Ce este un Roth 401 (k) - Reguli și limite ale planului de pensionare

Dacă angajatorul dvs. este unul dintre ei, probabil v-ați întrebat care tip de plan este mai bun. La fel ca la atâtea întrebări financiare, răspunsul este: „Depinde”. Pentru a înțelege doar de ce depinde, va trebui să vă aruncați în detalii despre modul în care funcționează Roth 401 (k) și ce îl diferențiază de vărul său tradițional.

Cum funcționează un Roth 401 (k)

Un Roth 401 (k) combină comoditatea unui tradițional 401 (k) cu beneficiile fiscale ale unui Roth IRA. Iată cum funcționează:

1. A contribui. Contribuțiile la un Roth 401 (k) ies în mod automat din salariul dvs., la fel cum se întâmplă cu un model tradițional 401 (k). Cu toate acestea, spre deosebire de versiunea tradițională, Roth 401 (k) atrage bani din câștigurile dvs. după impozitare. Asta înseamnă că nu scade factura fiscală imediat, dar mai târziu.
2. Investi. Puteți investi contribuțiile Roth 401 (k) în orice opțiune de fonduri pe care angajatorul dvs. o oferă. Nu veți plăti impozit pe veniturile obținute din investițiile dvs. pe măsură ce cresc.
3. Retrage. Când atingeți vârsta de pensionare, puteți începe să retrageți banii din Roth 401 (k) fără a plăti impozite pe acesta, la fel cum ați face cu un Roth IRA. În comparație cu un Roth IRA, un Roth 401 (k) are alte câteva restricții cu privire la cât de mult din numerar poți retrage în acel moment. Cu toate acestea, dacă vă jucați cărțile corect, nu va trebui să plătiți un ban în plus pentru impozit pe investițiile dvs. odată ce vor intra în cont.

De exemplu, spuneți că la 35 de ani, contribuiți la 10 000 $ la un Roth 401 (k). Nu puteți deduce nimic din aceste 10.000 USD din impozitele dvs. Dacă sunteți în acest moment pentru o taxă de 24%, veți plăti 2.400 USD cu taxe pe bani înainte de a contribui.

Cu toate acestea, până la pensionarea la 65 de ani, contribuția cu 10.000 USD va crește până la 75.000 USD. Puteți retrage întreaga sumă fără a plăti impozite pe aceasta. Dacă sunteți încă în pachetul de 24%, asta este de 18.000 USD în taxe pe care le puteți evita.

Sfat Pro: Dacă aveți un Roth 401 (k) sau un tradițional 401 (k) printr-un angajator, asigurați-vă că vă înscrieți pentru o analiză gratuită de la Blooom. Se vor asigura că aveți alocarea corectă și că sunteți diversificați corespunzător. De asemenea, analizează taxele pe care le plătiți. Înscrieți-vă pentru analiza dvs. Blooom gratuită.

Roth 401 (k) vs. tradițional 401 (k)

Cea mai mare diferență între un tradițional 401 (k) și un Roth 401 (k) este modul în care sunt impozitate. Există, de asemenea, unele diferențe în regulile care reglementează cum și când puteți retrage bani din ele și ce se întâmplă dacă retrageți banii din timp.

Cu toate acestea, în alte moduri, cele două planuri sunt foarte similare. Iată o descriere rapidă a caracteristicilor lor și a asemănărilor și diferențelor dintre ele.

Limitele contribuției

Limitele contribuțiilor sunt aceleași indiferent de tipul de 401 (k) pe care îl utilizați. Pentru anul 2019, maximul pe care îl puteți contribui este de 19.000 USD. Cu toate acestea, dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți aduce un plus de 6.000 de dolari pe an, ca contribuție de „preluare”, ridicând limita totală la 25.000 USD.

De asemenea, nu există nicio limitare a veniturilor în ceea ce privește tradiționalul și nici Roth 401 (k). Puteți contribui la oricare dintre tipurile de planuri, indiferent cât faceți.

Beneficii fiscale

Atât planurile tradiționale, cât și cele Roth 401 (k) protejează o parte din veniturile dvs. din impozite, dar o fac în diferite momente. Cu un model tradițional 401 (k), nu plătiți nicio impozit pe contribuții, dar plătiți impozite pe retragerile dvs. la pensionare - exact opusul unui Roth 401 (k). Așadar, a alege între un tradițional și un Roth 401 (k) este în mare măsură să decizi care contează mai mult pentru tine: economisirea de bani acum sau mai mulți bani ulterior.

Unii experți susțin că are sens să contribuie la un tradițional 401 (k) dacă credeți că rata ta de impozit la pensie va fi mai mică decât acum. De exemplu, dacă în prezent sunteți în vârful puterii de câștig, probabil vă așteptați să aveți un venit mai mic la pensionare și să plătiți astfel mai puțin în impozite. În schimb, dacă sunteți un tânăr muncitor cu un salariu inițial, presupuneți probabil că veniturile și cota dvs. de impozit vor fi mai mari la pensie, deci este mai bine să vă plătiți impozitele cu un Roth 401 (k).

Din păcate, prezicerea modului în care se va modifica rata ta de impozit la pensionare nu este chiar atât de simplă. Nu puteți ști exact care va fi venitul dvs. în viitor sau cum se va schimba sistemul fiscal între acum și pensionarea dvs. De exemplu, mulți economiști susțin că ratele de impozitare în ansamblu vor trebui să crească la un moment dat pentru a plăti costurile crescânde ale programelor precum Medicare și Securitatea Socială. Dacă se întâmplă acest lucru, persoanele care au investit în 401 (k) tradiționale s-ar putea considera că plătesc impozite mult mai mari la pensie decât ar fi plătit în anii de lucru.

În loc să încercați să vă ghiciți viitoarele cote de impozitare, este mai logic să vă gândiți la cât de mult vă puteți permite să investiți chiar acum. Un lucru este sigur: dacă vă finanțați planul 401 (k) până la maxim, veți ajunge cu mai mulți bani alegând un Roth 401 (k). Ambele planuri vor conține aceeași sumă de bani atunci când vă retrageți, dar cu un Roth, toți acești bani vor fi fără taxe. (Pentru a vedea cum funcționează matematica în acest sens, consultați calculatorul de pensionare de la American Funds.)

Cu toate acestea, dacă vă puteți permite să renunțați doar la o anumită sumă din plata dvs. pentru a lua acasă în fiecare lună - să zicem, 500 $ - veți ajunge cu mai multe în contul dvs., alegând un plan tradițional 401 (k). Acest lucru se datorează faptului că întreaga sumă de 500 de dolari pe care îți poți permite să contribuie va intra în planul tău, fără ca nimeni să se piardă din taxe. (Pentru a vedea cum funcționează acest lucru, verificați calculatorul 401 (k) de la CalcXML și selectați „Opțiunea 1” în „Afișați toată intrarea”.) Desigur, va trebui să plătiți impozitul pe bani atunci când îl retrageți, dar puteți ajusta suma pe care o retrageți pe an pentru a vă reduce impozitele.

Potrivirea angajatorului

Un avantaj major de 401 (k) ca o modalitate de a economisi pentru pensionare este faptul că majoritatea angajatorilor se potrivesc cu o parte din contribuțiile dvs. De exemplu, angajatorul dvs. ar putea fi de acord să contribuie cu 0,50 USD pentru fiecare dolar pe care îl contribuiți, până la 6% din salariu. Așadar, dacă faceți 60.000 de dolari și contribuiți cu 6% din asta, sau 3.600 de dolari, angajatorul dvs. plătește 1.800 de dolari. Contribuția angajatorului dvs. nu este de maximum 19.000 USD pentru anul.

Atât planurile tradiționale, cât și cele Roth 401 (k) permit potrivirea angajatorilor. Cu toate acestea, chiar dacă utilizați un plan Roth și îl finanțați cu dolari după impozitare, angajatorul dvs. contribuie întotdeauna la dolari înainte de impozitare. Deci, dacă aveți un plan Roth, contribuțiile de la angajatorul dvs. intră într-un cont separat care este tratat ca un 401 (k) tradițional. Când retrageți bani din acest cont secundar la pensie, acesta este impozitat ca venit obișnuit.

Retrageri în retragere

Cu un plan tradițional 401 (k), puteți începe să retrageți banii imediat ce împliniți vârsta de 59½. Puteți retrage bani mai devreme decât atunci când deveniți dezactivat sau dacă muriți și contul dvs. va trece către beneficiar. Există câteva excepții care vă permit să luați retrageri anticipate din alte motive, dar, în general, trebuie să respectați aceste reguli sau să plătiți o penalitate.

Un Roth 401 (k) are aceleași limite la retrageri, plus încă unul: Puteți retrage bani din contul Roth fără taxe numai dacă aveți contul timp de cel puțin cinci ani. Dacă ați deschis contul mai recent, retragerea dvs. nu este o „distribuție calificată” și trebuie să plătiți impozite pe bani.

Retrageri timpurii

Atunci când retrageți bani dintr-un tradițional 401 (k) anticipat, plătiți o penalitate egală cu 10% din retragere, pe lângă orice impozit pe care îl datorați. În schimb, cu un Roth 401 (k), impozitul și penalitățile sunt datorate doar unei părți din bani.

Contul dvs. Roth 401 (k) are două tipuri de bani în el: banii pe care i-ați contribuit și câștigurile din investițiile dvs. Contribuțiile au fost deja impozitate, dar câștigurile nu au fost. Când preiați o retragere anticipată din Roth 401 (k), o parte din bani iese din contribuțiile dvs. și nu trebuie să plătiți impozit pe aceasta. Restul retragerii rezultă din câștigurile dvs. impozabile, deci este supus impozitului și penalității de 10%.

De asemenea, este posibil să evitați impozitele și penalitățile complet rulând o parte din banii din Roth 401 (k) către un Roth IRA. După cum am discutat mai jos, regulile de retragere dintr-un Roth IRA sunt diferite, permițându-vă să vă retrageți atât cât ați contribuit fără impozit sau penalități.

Distribuții minime obligatorii

Din păcate, nu puteți lăsa banii să continue construirea fără taxe în contul dvs. 401 (k) pentru totdeauna. Odată ce împliniți 70 de ani, trebuie să încetați să puneți bani în cont și să începeți să scoateți bani. În fiecare an, trebuie să retrageți o anumită sumă, cunoscută drept distribuția minimă necesară sau RMD.

Atât tradiționalul, cât și Roth 401 (k) necesită RMD. Cu toate acestea, ambele tipuri de planuri vă permit să amânați administrarea de RMD dacă încă lucrați la 70 de ani și jumătate. În acest caz, îi poți renunța până la pensie. Cu toate acestea, trebuie să lucrați pentru o companie în care nu dețineți o participație, ceea ce înseamnă că nu dețineți 5% sau mai mult din stocul său.

Roth 401 (k) vs. Roth IRA

Ca și Roth 401 (k), un plan Roth IRA vă permite să vă retrageți banii fără taxe după ce vă retrageți. Cu toate acestea, aceste două planuri sunt destul de diferite în alte moduri. Un Roth IRA are reguli diferite pentru contribuții, limite de venit și retrageri.

• Limitele contribuției. Un Roth IRA nu vă permite să adăpostiți cât mai mult venituri din impozite ca un Roth 401 (k). Maximul pe care îl poți contribui la un Roth IRA este de 6.000 USD pe an sau 7.000 USD dacă ai 50 de ani sau peste.
• Limite de venit. Dacă veniturile dvs. sunt peste un anumit nivel, nu puteți contribui deloc la un Roth IRA. Pentru anul fiscal 2019, venitul dvs. brut ajustat nu trebuie să depășească 137.000 USD dacă sunteți single, sau 203.000 USD pentru un cuplu care depune în comun. Dacă venitul dvs. depășește 117.000 USD (sau 184.000 USD pentru un cuplu), puteți contribui, dar nu suma maximă. Prin contrast, cu un Roth 401 (k), puteți contribui la maximum, indiferent de venitul dvs..
• Beneficii fiscale. Avantajele fiscale ale unui Roth IRA sunt cam aceleași ca în cazul unui Roth 401 (k). Cu toate acestea, Roth IRA oferă un avantaj suplimentar: Dacă retrageți bani din cont pentru a vă cumpăra prima casă, puteți trata acest lucru ca o distribuție calificată și nu plătiți taxe pentru aceasta.
• Retrageri timpurii. După cum sa menționat mai sus, dacă luați o retragere anticipată de pe Roth 401 (k), trebuie să plătiți impozite și o penalitate de 10% din partea retragerii care rezultă din câștigurile impozabile. Cu toate acestea, dacă retrageți banii din timp de la un Roth IRA, întoarceți întotdeauna contribuțiile dvs. imediate. Aceasta înseamnă că atâta timp cât suma pe care o retrageți este mai mică decât suma totală pe care ați contribuit-o, nu plătiți nicio taxă sau penalitate.
• Distribuții minime obligatorii. Spre deosebire de Roth 401 (k), un Roth IRA nu necesită să începeți să luați RMD-uri la împlinirea vârstei de 70½ ani sau să vă retrageți. Banii pot rămâne în contul dvs. și pot continua să crească fără taxe atâta timp cât trăiți. Puteți evita, de asemenea, RMD-urile de la un Roth 401 (k) prin rostogolirea soldului într-un Roth IRA.

Sfat Pro: Dacă doriți să configurați un Roth IRA, puteți face acest lucru în câteva minute cu un broker de genul Investiți de J.P Morgan sau un robo-consilier de genul îmbunătățire.

Împărțirea diferenței

Dacă nu sunteți sigur dacă un tradițional 401 (k) sau un Roth 401 (k) este mai bun pentru dvs., puteți proteja pariurile contribuind la ambele. Puteți comuta înapoi și înapoi, contribuind la un tradițional 401 (k) de un an și un Roth 401 (k) următorul sau puteți răspândi contribuțiile pe ambele planuri într-un singur an. Singura regulă este aceea că suma totală pe care o contribuiți la ambele planuri combinate nu poate depăși limita de 19.000 USD.

Un avantaj de a avea ambele tipuri de plan este că vă oferă mai mult control asupra câtului impozit pe venit plătiți la pensie. În fiecare an, vă puteți ajusta venitul impozabil luând retrageri din contul dvs. 401 (k) impozabil, din contul Roth fără taxe sau dintr-o combinație a celor două. Gestionând cu atenție retragerile dvs., puteți menține venitul impozabil scăzut și minimiza sarcina fiscală totală.

Cuvânt final

Deși planurile Roth 401 (k) devin tot mai frecvente, există încă multe companii care nu oferă una. Unii angajatori ar prefera să nu facă față costurilor și dificultății de a avea două tipuri diferite de planuri, inclusiv toată munca necesară pentru a-și educa angajații cu privire la diferența dintre cei doi.

Cu toate acestea, potrivit MarketWatch, întreprinderile sunt mult mai susceptibile să ofere o opțiune Roth 401 (k) dacă angajații lor spun că ar folosi-o. Așadar, dacă credeți că acest tip de plan este pentru dvs., dar în prezent nu aveți acces la unul, spuneți-vă angajatorului. Cu cât mai mulți angajați cer un Roth 401 (k), cu atât este mai probabil ca firma să ofere unul în viitor.

Ce tip de plan preferați să utilizați: un tradițional 401 (k) sau un Roth 401 (k)? De ce?