Ce este un plan 401 (k) și cum funcționează? - Limite, reguli și beneficii

Pentru a răspunde la această întrebare, trebuie să știți un pic despre cum funcționează aceste planuri. Cu siguranță au avantaje, mai ales când vine vorba de economisirea de bani pe factura fiscală. Dar au și câteva dezavantaje care te pot face să ezite să le folosești pentru toate investițiile tale.

Cum funcționează planurile 401 (k)

Planul 401 (k) își ia numele de la subsecțiunea 401 (k) din codul fiscal al Statelor Unite, care se ocupă de planurile de pensionare la locul de muncă. Acest tip de plan a apărut pentru prima dată în anii 1980 ca o alternativă la planurile de pensii tradiționale. Până la acel moment, majoritatea întreprinderilor mari ofereau fonduri de pensii pentru angajații lor, ceea ce le oferea un venit constant la pensionare. Cu toate acestea, pe măsură ce costurile planurilor de pensii au crescut, majoritatea angajatorilor le-au înlocuit cu 401 (k) s, care au fost finanțate în principal prin contribuții ale lucrătorilor.

Iată cum funcționează un plan 401 (k):

1. A contribui. Contribuieți la fond cu dolari înainte de impozitare, care sunt scoși direct din cecul dvs. de plată. Acest lucru vă reduce venitul și, prin urmare, scade factura fiscală.
2. Investi. Puteți investi banii într-o selecție de fonduri. Nu plătiți nicio taxă pe banii câștigați de investițiile dvs. atât timp cât rămân în numărul 401 (k).
3. Retrage. Când vă retrageți, începeți să retrageți banii din 401 (k). Trebuie să plătiți impozitul pe bani atunci când îl retrageți. Cu toate acestea, dacă venitul dvs. este mai mic decât era atunci când lucrați, puteți plăti impozitul la o rată mai mică.

Există, de asemenea, un tip alternativ de plan 401 (k), numit Roth 401 (k), care le încasează aceste beneficii fiscale. Vă finanțați contul cu dolari după impozitare, dar nu plătiți niciun impozit pe bani atunci când îl retrageți.

Ambele tipuri de 401 (k) sunt planuri la locul de muncă, astfel încât să puteți investi într-unul doar prin jobul dvs. De obicei, compania dvs. nu va conduce planul în sine; în schimb, va angaja o firmă de investiții ca administrator. Această firmă vă va trimite declarații periodice pentru a vă spune performanța 401 (k) și câți bani conține. Dacă doriți să modificați investițiile, trebuie să apelați firma sau să parcurgeți site-ul web.

Sfat Pro: Dacă angajatorul dvs. oferă un 401 (k), consultați Blooom, un robo-consilier online care vă analizează conturile de pensionare. Pur și simplu conectați-vă contul și veți putea vedea rapid cum faceți, inclusiv riscurile, diversificarea și taxele pe care le plătiți. În plus, veți găsi fondurile potrivite pentru a investi în situația dvs.. Înscrieți-vă pentru o analiză Blooom gratuită.

Limitele contribuțiilor

Guvernul oferă aceste avantaje fiscale pentru 401 (k) pentru că vrea să încurajeze americanii să economisească pentru pensionare. Cu toate acestea, nu dorește ca aceștia să-și scoată atâta din veniturile lor înainte de impozite, încât ajung să nu plătească deloc impozit pe venit. Pentru a preveni acest lucru, stabilește limite pentru cât poți contribui la 401 (k) în fiecare an.

Pentru anul 2019, contribuția maximă este de 19.000 USD pentru majoritatea lucrătorilor. Muncitorii peste 50 de ani pot aduce o contribuție suplimentară de „recuperare” de până la 6.000 de dolari, pentru maximum 25.000 de dolari. Aceste contribuții de recuperare facilitează lucrătorii mai în vârstă să își atingă obiectivele de economisire a pensiilor înainte de a atinge vârsta de pensionare.

Deși acestea sunt limitele stabilite de lege, unii angajați nu au voie să contribuie până la maxim. Unele planuri la locul de muncă impun limite contribuțiilor mai mici decât suma maximă de 19.000 USD. În plus, proprietarii, managerii și angajații „extrem de compensați” nu au întotdeauna dreptul să contribuie maxim înainte de impozitare. IRS definește angajații cu compensații înalte (HCE) în două moduri:

• Testul de proprietate. Orice muncitor care a deținut cel puțin 5% din afacere în ultimul an sau cu un an înainte este un HCE.
• Testul de compensare. Muncitorii sunt HCE dacă au câștigat cel puțin 80.000 USD cu un an înainte și câștigă un salariu mai mare decât 80% din lucrătorii la companie.

Distribuție minimă necesară

IRS limitează nu numai cât poți contribui la 401 (k), ci și cât poți contribui în continuare. Când ajungeți la vârsta de pensionare, trebuie să încetați să mai puneți bani în cont și să începeți să scoateți bani. Suma pe care trebuie să o retrageți în fiecare an se numește distribuția minimă necesară sau RMD.

Exact când trebuie să începeți să luați RMD depinde de momentul în care vă retrageți. Dacă vă retrageți înainte de a împlini 70 de ani, trebuie să începeți să luați RMD-uri de la 401 (k) dvs. când atingeți această vârstă. Dacă încă lucrezi la 70 de ani și jumătate, nu trebuie să iei RMD-uri până la pensionare.

RMD dvs. depinde de vârsta dvs. și de câți bani aveți în cont. IRS oferă fișe de lucru pentru calcularea RMD pentru un an dat. Dacă preferați să nu faceți singuri matematica, puteți utiliza în schimb un calculator RMD, cum ar fi acesta de la Schwab.

Avantajele investițiilor într-un 401 (k)

În general, experții sunt de acord că, dacă aveți acces la 401 (k) la locul de muncă, ar trebui să introduceți bani în el. Aceste planuri oferă multe avantaje pe care alte investiții nu le includ, inclusiv economiile fiscale, comoditatea și contribuțiile potrivite de la angajatorul tău.

1. Plătiți mai puțin în impozite

Cel mai evident avantaj din 401 (k) planuri este capacitatea lor de a reduce factura fiscală. De exemplu, spuneți că câștigați în prezent 70.000 USD pe an și plătiți 8.700 de dolari în impozitul federal pe venit. Dacă introduceți 7.000 USD - 10% din venitul dvs. - în 401 (k), venitul dvs. impozabil scade la 63.000 USD. Drept urmare, factura dvs. fiscală scade la aproximativ 7.160 USD, economisind mai mult de 1.300 USD.

În plus, nu plătiți impozite pe banii câștigați de investițiile dvs. În loc să plătiți impozite pe dividendele pe care le câștigați, puteți continua să le reinvestiți, fără taxe, an de an. Pentru a vedea cât de rapid pot crește economiile dvs. de pensionare într-un 401 (k), consultați un calculator de 401 (k), cum ar fi acesta din AARP.

2. Face economisirea mai ușoară

A 401 (k) simplifică economisirea pentru pensionare în două moduri. În primul rând, pentru că utilizați dolari înainte de impozitare, investițiile dvs. scot o mai mică mușcătură din salariul dvs. Dacă impozitele mănâncă în prezent cu 15% din fiecare dolar pe care îl faceți, trebuie să câștigați 1.000 USD pentru a investi 850 USD într-un cont impozabil. Dar pentru a investi 850 $ în 401 (k), sacrifici doar venituri în valoare de 850 $.

În al doilea rând, contribuțiile la un 401 (k) sunt automate. Banii ies direct din cecul dvs. de plată înainte de a-l primi chiar. Nu e nimic de reținut și nici o hârtie de făcut. Și pentru că nu ai niciodată banii în mâini, nu simți că ai renunțat la acești bani pentru a-i investi.

3. Angajatorul tău poate intra

Deși contribuțiile la 401 (k) dvs. provin în principal din salariul dvs., mulți angajatori sunt de acord să se potrivească cu o parte din ceea ce contribuiți. De exemplu, angajatorul dvs. s-ar putea oferi să vă corespundă dolar-pe-dolar pe primele 3% din salariul pe care l-ați introdus în cont. Așadar, dacă câștigați 70.000 USD și contribuiți cu 3% din asta (2.100 USD), primiți încă 2.100 USD de la angajator. Contribuțiile angajatorului tău nu țin de limita la cât poți investi în fiecare an.

Dacă ești un angajat nou, banii pe care angajatorul tău îi contribuie la 401 (k) nu devin ai tăi imediat. Trebuie să lucrați pentru companie un anumit număr de ani înainte ca aceste contribuții să „vesteze” sau să vă transfere proprietatea. Acest lucru este făcut pentru a proteja compania de a-și pierde banii dacă decideți să vă părăsiți locul de muncă după numai un an. S-ar putea să fiți nevoit să așteptați oriunde între trei și șase ani pentru ca contribuțiile angajatorului dvs. să se împletească complet.

Cu toate acestea, chiar dacă nu puteți folosi imediat contribuțiile angajatorului, acestea sunt în continuare fonduri gratuite. Experții sunt de acord că, dacă angajatorul dvs. oferă 401 (k) potrivire, ar trebui să investești cel puțin suficient în 401 (k) pentru a obține maximul în fonduri potrivite..

4. Îți controlezi investițiile

Planurile de pensii pentru vechile școli erau sub controlul angajatorului. Banii companiei au intrat în fondul de pensii, astfel încât compania a trebuit să decidă cum să o investească. Cu 401 (k) planuri, în schimb, puteți alege propriile investiții care să se potrivească nevoilor și stilului dvs. de investiții.

Cele mai multe planuri 401 (k) oferă o gamă variată de fonduri mutuale din care pot alege, care acoperă un mix de acțiuni, obligațiuni și investiții pe piața monetară. O alegere populară pentru investiții de 401 (k) sunt fondurile destinate datei, care își ajustează soldul investițiilor pentru a reduce riscul pe măsură ce vă apropiați de pensie.

5. Contul dvs. este transferabil

Deși puteți investi doar într-un 401 (k) prin locul de muncă, asta nu înseamnă că planul dvs. este legat de compania dvs. Dacă schimbați locurile de muncă, puteți trece peste 401 (k) într-un cont nou cu aceleași avantaje fiscale. Acesta ar putea fi un IRA tradițional sau un alt 401 (k) cu noul tău angajator.

Dacă compania dvs. se oprește din activitate, nu pierdeți încă banii din 401 (k). Probabil că nu veți putea să vă mențineți planul, dar puteți trece banii într-un IRA și nu puteți plăti nicio taxă.

Chiar dacă mori, banii din 401 (k) nu dispar. Dacă sunteți căsătorit, acesta merge automat la soț. Dacă nu, poți numi pe oricine îți place - cum ar fi un frate, un copil adult sau un prieten - ca beneficiar, iar persoana respectivă va primi fondurile.

Dezavantajele investițiilor într-un 401 (k)

În total, un 401 (k) are atât de multe avantaje încât sună ca un fără creier să investească într-unul, dacă ai opțiunea. Cu toate acestea, asta nu înseamnă că doriți să faceți toate investițiile în acest fel. 401 (k) are câteva dezavantaje care ar trebui să vă facă prudent în legarea tuturor banilor într-unul singur.

1. Banii sunt inaccesibili

Când îți pui banii într-un număr de 401 (k), îl atașezi până ajungi la vârsta de pensionare. În conformitate cu regulile IRS, în mod normal nu vi se permite să retrageți niciun ban din 401 (k) până la împlinirea vârstei de 59½ ani. Dacă o faceți, nu numai că datorați impozite pe banii pe care i-ați retras, dar, de asemenea, trebuie să plătiți o sumă suplimentară de 10% din sumă drept penalitate. De exemplu, dacă sunteți în pachetul de impozitare de 25% și retrageți 5.000 USD din 401 (k) dvs. mai devreme, veți datora un total de 1.750 USD - sau 35% - din taxe..

Cu toate acestea, există anumite excepții de la această regulă. Nu există nicio penalitate pentru retragerea banilor din timp dacă:

• Fie pierzi sau îți părăsești locul de muncă la 55 de ani sau mai târziu
• Vă retrageți din timp și luați „plăți periodice substanțial egale” de la 401 (k) o dată pe an pentru a vă ajuta să vă finanțați pensia (dacă alegeți această opțiune, trebuie să continuați să luați plățile cel puțin cinci ani sau până la împlinirea vârstei de 59½)
• Devii dezactivat
• Ai nevoie de bani pentru a ajuta la acoperirea cheltuielilor medicale care ajung la peste 10% din veniturile tale
• Aveți nevoie de bani pentru a plăti pentru un „ordin de relații interne calificate” (aceasta înseamnă, de obicei, plata pensiei pentru copii sau a pensiei pentru un fost soț)
• Vei muri, iar banii din 401 (k) sunt plătiți beneficiarului tău

Administratorii planurilor 401 (k) au, de asemenea, opțiunea de a renunța la pedeapsă dacă suferiți de alte greutăți care vă impun să puneți mâna pe mulți bani în grabă. Acest lucru vă permite să atingeți 401 (k) pentru o sumă anticipată pentru o primă locuință, să plătiți pentru anumite tipuri de reparații majore la casa dvs., pentru a evita pierderea locuinței în caz de închidere sau evacuare, pentru a plăti colegiul sau pentru a acoperi înmormântarea cheltuieli. Planurile pot acorda, de asemenea, o scutire de greutăți dacă sunteți victima unui dezastru, cum ar fi furtuna severă, focul sălbatic sau cutremurul. Cu toate acestea, planul dvs. nu trebuie să renunțe la pedeapsă în aceste cazuri; Depinde de administratorul planului să decidă.

O modalitate de a evita această restricție este să împrumutați de la 401 (k) dvs. în loc să luați o retragere anticipată. Atâta timp cât plătiți banii înapoi în cont în termen de cinci ani, nu veți plăti nicio taxă sau penalitate. Cu toate acestea, va trebui să plătiți totuși dobânzi și taxe pentru împrumut. De asemenea, dacă vă pierdeți locul de muncă sau schimbați locul de muncă, trebuie să plătiți imediat împrumutul sau să tratați soldul ca o retragere, plătind toate impozitele și penalitățile.

Concluzia este că introducerea banilor într-un 401 (k) face mult mai dificil să-l ajungi dacă ai nevoie. Asta nu înseamnă că nu ar trebui să investești în 401 (k), dar ar trebui să ai grijă să nu investești prea mult. Asigurați-vă că lăsați destui bani în conturi accesibile pentru a vă satisface toate nevoile zilnice și pentru a plăti pentru situații de urgență.

2. Opțiunile dvs. de investiții sunt limitate

Deși planurile 401 (k) oferă, în general, fonduri diferite pentru care să investești, acestea nu pot oferi decât un număr limitat de opțiuni. Acesta poate fi un lucru bun, deoarece prea multe alegeri ar putea fi copleșitoare. Este mai ușor să alegeți dintr-un sortiment de zeci de fonduri decât să evaluați sute de opțiuni diferite.

Cu toate acestea, planurile specifice pe care le oferă 401 (k) nu sunt întotdeauna cele mai bune alegeri posibile. Uneori, percep taxe mai mari sau obțin profituri mai mici decât alte fonduri de același tip, cum ar fi acțiuni sau obligațiuni. Și uneori, 401 (k) nu vă oferă acces la un anumit tip de investiție care vă interesează, cum ar fi stocurile de energie.

Din nou, acest lucru nu înseamnă că nu ar trebui să băgați bani în 401 (k), mai ales dacă primiți fonduri corespunzătoare de la angajator. Dar este un motiv bun să vă gândiți să investiți o parte din banii dvs. în afara celor 401 (k). Nu veți putea utiliza dolari înainte de impozitare, dar veți avea mai multe opțiuni, dintre care unele vă pot oferi un randament mai bun.

Cuvânt final

Dacă aveți acces la un plan 401 (k) la locul de muncă, este logic să faceți o parte din investiția dvs. în acest mod. Cel puțin, ar trebui să obțineți suficient din salariu pentru a profita din plin de orice fonduri potrivite de la angajator.

Cu toate acestea, nu are sens să vă legați toți banii în 401 (k). Ar trebui să păstrați o parte dintr-un fond de urgență, astfel încât nu va trebui să vă atingeți 401 (k) într-o criză. Și dacă puteți economisi numerar, este, de asemenea, o idee bună să puneți unele în conturi impozabile, care pot oferi o gamă mai largă de investiții și taxe mai mici.

Bineînțeles, toate acestea sunt un punct moot dacă locul de muncă nu oferă un 401 (k). Dacă aveți un loc de muncă fără beneficii, consultați alte planuri de pensionare, precum IRA, care oferă avantaje fiscale similare.

Investiți într-un loc de muncă 401 (k)? De ce sau de ce nu?