Ce este un formular IRS 1099 IRS - 1099-INT, 1099-R, SSA-1099 Variante

Formularul IRS 1099 acoperă multe tipuri diferite de venituri, altele decât salariile, salariile și sfaturile. Întrucât nu trebuie să trimiteți copii din 1099 cu formularul 1040 când depuneți pe hârtie, în general primiți doar unul sau două schițe ale acestui formular.

Deși există aproape două duzini de variații la forma 1099, cele mai frecvente sunt 1099-INT, 1099-R și SSA-1099. O altă versiune pe care o veți vedea adesea este 1099-MISC, pe care firmele o folosesc pentru plăți care nu se încadrează în celelalte 1099 categorii.

De ce ai nevoie de aceste trei forme principale?

1099-INT: Venit din dobânzi

Veți primi un 1099-INT de la banca sau brokerajul dvs. (dacă aveți un cont de fond mutual) dacă ați acumulat dobândă de peste 10 USD anul trecut la toate conturile combinate. Multe bănci folosesc acum formularele online 1099-INT, așa că dacă nu sunteți sigur dacă ați câștigat mai mult de 10 dolari în cursul anului, consultați site-ul web al băncii dvs. pentru a vedea dacă au un 1099-INT disponibil pentru descărcare..

Dacă ați plătit penalități de retragere anticipată, cum ar fi încasarea unui CD anticipat, acele penalități vor apărea pe 1099-INT dvs., iar acestea sunt deductibile pe 1040-ul dvs. la linia 30.!

1099-R: Distribuții din conturile de pensionare

Dacă mutați bani în conturile dvs. de pensionare, acesta va apărea pe un 1099-R. Unele activități obișnuite care declanșează 1099-R sunt:

Rulează peste 401k dintr-o muncă veche
Trecerea banilor dintr-un IRA tradițional într-un IRA Roth
Luând o distribuție timpurie pentru a cumpăra o casă
Pur și simplu se retrage după pensie

Nu vă alarmați dacă primiți un formular fiscal atunci când ați crezut că nu va trebui să plătiți încă impozite. În timp ce caseta 1 arată suma totală pe care ați mutat-o sau ați depus-o, caseta 2a vă va indica cât de mult nu este impozabil, iar caseta 2b vă va spune cât de mult ar putea fi impozabil în funcție de situația dvs. Un program software de pregătire fiscală bun precum TurboTax vă va ajuta să vă dați seama cu ușurință.

Dacă ați ales să vă rețineți bani pentru impozitele federale, caseta 4 va arăta cât a fost reținută și care va fi creditată pentru obligația dvs. fiscală totală. Caseta 7 va avea în general un cod care se referă la ce tip de retragere a fost, așa că verificați instrucțiunile formularului 1099-R pentru a vă asigura că asta așteptați. Dacă nu credeți că este corectă, contactați compania care a emis-o și cereți o explicație sau un formular revizuit.

SSA-1099: Prestații de securitate socială

După ce ați împlinit vârsta de pensionare și ați ales să începeți să primiți prestațiile dvs. de securitate socială, veți primi un formular SSA-1099 în fiecare an, în care se precizează cu exactitate cât de mult ați fost trimiși în cadrul securității sociale, cât a fost reținut în impozitele federale și mult ai avut de rambursat față de anul trecut (dacă ai primit mai multe beneficii decât ai avut dreptul într-un an anterior). Această formă este importantă, deoarece unele dintre aceste beneficii pot fi impozabile dacă aveți venituri din alte surse.

Alte 1099 variante de formă

1099-A: Achiziționarea sau abandonarea bunurilor garantate
1099-B: Încasări din tranzacțiile de schimb Broker și Barter
1099-C: Anularea datoriei
1099-CAP: Modificări ale controlului corporativ și ale structurii capitalului
1099-G: Plăți guvernamentale
1099-H: Plăți în avans de asigurări de sănătate
1099-LTC: Beneficii de îngrijire pe termen lung
1099-OID: Reducere originală a numărului
1099-PATR: Distribuții impozabile primite de la cooperative
1099-Q: Plata programelor de învățământ calificat
1099-S: Încasări din tranzacții imobiliare
1099-SA: Distribuții de la un HSA, Archer MSA sau Medicare Advantage MSA
1042-S: Venitul sursă a persoanelor străine
SSA-1042S: Declarație de prestații de securitate socială pentru străini nerezidenți
RRB-1099: Plăți de către Consiliul de Retragere a Căilor Ferate
RRB-1099R: Venituri din pensii și pensii de către Consiliul de Retragere a Căilor Ferate
RRB-1042S: Plăți de către Consiliul de Retragere a Căilor Ferate către străini nerezidenți
W-2G: Anumite câștiguri la jocuri de noroc