Ce este un plan de pensionare 403 (b) - contribuții, retrageri și taxe

A 403 (b) este foarte similară cu cea 401 (k). Ambele conturi de pensionare sunt amânate de impozit, ceea ce înseamnă că nu trebuie să plătiți impozite pe banii pe care îi depuneți, deși trebuie să plătiți impozite pe bani atunci când îl retrageți. În funcție de modul în care angajatorul dvs. stabilește conturile, puteți contribui, de asemenea, simultan la un Roth 403 (b), care vă permite să contribuiți după o taxă și să evitați să plătiți impozite la retrageri..

Ceea ce diferențiază un 403 (b) de un 401 (k) este faptul că doar angajații nonprofit, școlile și alte organizații scutite de taxe pot avea unul. De asemenea, este, în general, mai puțin dificil și mai scump să administrezi un 403 (b), motiv pentru care organizațiile neprofit sunt autorizate să le utilizeze.

Întrebări comune cu privire la 403 (b) Planuri de pensionare

Cât pot contribui?

În 2012, puteți contribui cu până la 17.000 de dolari la 403 (b) dvs., iar dacă aveți peste 50 de ani, puteți contribui cu 5.000 de dolari în plus pentru un total de 22.000 de dolari. În majoritatea circumstanțelor, trebuie să contribuiți la 403 (b) prin deducerea salariilor din salariul dvs..

Ca bonus suplimentar, dacă ai 15 ani de serviciu sau mai mult cu angajatorul tău actual și ai contribuit în medie cu 5.000 USD sau mai puțin pe an, poți contribui cu 3.000 de dolari suplimentari pe parcursul anului. Această sumă suplimentară de captare este limitată la total de 15.000 USD de-a lungul anilor de la începerea capturii.

În ce pot fi investite contribuțiile mele 403 (b)?

Locul dvs. de muncă are, probabil, un contract cu o firmă de servicii financiare specifice, cum ar fi TIAA-CREF sau Fidelity, pentru a vă administra 403 (b). Opțiunile dvs. de investiții variază în funcție de ceea ce este disponibil la fiecare firmă, dar, în general, aveți o varietate de fonduri mutuale și produse anuale din care să alegeți. Cu toate acestea, nu puteți investi direct în acțiuni sau obligațiuni folosind un 403 (b).

Când pot retrage contribuțiile mele?

De obicei, trebuie să așteptați până când aveți 59 1/2 pentru a retrage contribuțiile fără penalități, dacă tot lucrați. Cu toate acestea, dacă vă retrageți la 55 de ani sau mai mult, este posibil să faceți retrageri fără penalități. În caz contrar, penalitatea este egală cu 10% din suma retrasă din timp și o plătiți atunci când depuneți impozitele anul următor..

După ce veți avea vârsta suficientă pentru a fi eligibil, puteți retrage cât doriți, dar trebuie să retrageți cel puțin o sumă minimă în fiecare an după ce împliniți 70 1/2. Suma minimă de retragere se bazează pe soldul total al contului și vârsta dvs. și, dacă nu îl retrageți, puteți fi supus unor penalități grele IRS.

Pot împrumuta împotriva unui 403 (b)?

Da, în funcție de regulile fiecărei firme de servicii financiare care vă deține contul. IRS necesită ca împrumuturile să fie limitate la valoarea mai mică de 50.000 USD sau jumătate din valoarea contului, dar operatorul poate avea limite mai mici decât aceasta. Nu toate firmele de servicii financiare permit împrumuturi, iar ratele dobânzilor sunt stabilite de firmă pe baza ratelor dobânzii curente.

Împrumuturile trebuie rambursate în termen de cinci ani și pot exista consecințe fiscale grave dacă imprumutați împrumutul. Firma dvs. de servicii financiare o tratează ca pe o retragere anticipată, ceea ce înseamnă că suma este supusă impozitelor pe venit și a penalității de distribuție anticipată de 10%.

Cât de mult din impozite îmi voi datora retragerile mele?

Dacă retrageți banii după ce vă retrageți, veți datora impozit obișnuit pe venit. Retragerile sunt impozitate ca venit obișnuit, deci cât de mult depindeți de ce alte venituri ați avut pentru anul. Adăugarea acestei retrageri la celelalte venituri poate însemna retragerea este impozitată la o categorie fiscală mai mare decât restul venitului.

Dacă vă retrageți din timp, veți datora atât impozitul pe venit din retragere, cât și o sumă suplimentară de penalizare de 10%. Și dacă vă retrageți destul de mult, poate doriți să plătiți impozite estimate înainte de timp pentru a evita să fiți lovit de o penalitate de plată.

În plus, veți datora penalități separate dacă nu vă retrageți suma minimă necesară dacă aveți peste 70 1/2.

Ce se întâmplă cu My 403 (b) Dacă primesc un nou loc de muncă?

La fel ca un 401 (k), vă puteți transfera 403 (b) la un IRA tradițional atunci când vă părăsiți locul de muncă. Puteți alege, de asemenea, să îl lăsați acolo unde este, deși s-ar putea să fiți forțat să îl mutați dacă soldul este mai mic de 5.000 USD.

Dacă noul tău angajator oferă și un 403 (b), poți pur și simplu transfera banii de la vechiul tău 403 (b) direct la noul.

Ce este o retragere în dificultate?

În anumite circumstanțe grave, majoritatea firmelor de servicii financiare vă permit să retrageți greutăți. Aceasta este o retragere timpurie efectuată în timp ce lucrați în continuare - nu un împrumut. De exemplu, dacă trebuie să utilizați o parte din banii din numărul 403 (b) pentru o situație de urgență și nu aveți alte active disponibile pentru dvs., o astfel de excepție ar putea fi făcută. Cu toate acestea, ar trebui să datorați în continuare impozite obținute pe venit și o penalitate de retragere anticipată de 10% pe bani, indiferent de situație.

Aceste situații includ:

• Cheltuieli mari nerambursate pentru dvs., soțul sau persoanele dependente
• O plată în avans pentru o reședință primară
• Studii superioare de învățământ sau taxe care urmează să fie scadente în următoarele 12 luni
• Evacuare sau excludere din casa ta

Cu toate acestea, firma de service nu este obligată să permită aceste distribuții, chiar dacă îndepliniți criteriile și pot solicita certificarea că nu aveți alte active și că dificultățile sunt reale.

Pot folosi și un IRA?

Puteți contribui la un IRA pe lângă contribuția la un 403 (b). Nu există restricții de a avea ambele tipuri de conturi și de a contribui la ambele în același an.

Cuvânt final

Pentru a maximiza economiile din 403 (b) dvs., investiți în fonduri comune care se potrivesc toleranței dvs. la risc și situației personale. De exemplu, dacă sunteți un investitor tânăr și agresiv, un fond de creștere cu capacități mici ar putea fi ideal pentru portofoliul dvs..

Pe de altă parte, dacă vă apropiați de pensie, poate doriți să vă jucați mai în siguranță, alocând o parte din economiile dvs. la obligațiuni printr-un fond mutual mutual sau investind într-o rentă fixă. Dar linia de jos, nu lăsa detaliile să te intimideze. Înscrieți-vă contribuțiile, dacă este posibil, sau începeți să economisiți dacă nu ați făcut-o încă. Oricum, veți aprecia efortul suplimentar atunci când vă retrageți.

Care este experiența dvs. cu un cont 403 (b)?

(credit foto: Bigstock)