Ajutor pentru auditul fiscal IRS - Tipuri, procedură și auditare steaguri roșii de evitat

Cu toate acestea, este posibil să fiți totuși auditat în timpul vieții dvs., fie ca parte a unui grup selectat aleatoriu, fie pentru că aveți anumite steaguri roșii în retur. IRS are, în general, până la trei ani de la depunere sau data scadenței (după care este mai târziu) pentru a-ți verifica întoarcerea, dar poate audita până la șase ani în unele cazuri. Dacă depuneți o întoarcere frauduloasă sau nu depuneți deloc, nu există nicio legătură cu limitele în care IRS vă poate audia.

Dacă vi se întâmplă vreodată, iată câteva lucruri pe care ar trebui să le știți despre auditurile fiscale IRS.

Tipuri de audituri fiscale

1. Auditul de corespondență

Acesta este cel mai frecvent tip de audit și este pur și simplu o scrisoare de la IRS, care vă solicită să furnizați documentație pentru deduceri fiscale și credite sau să solicitați alte înregistrări. Uneori este posibil să primiți o scrisoare care să ateste că ați acumulat un fel de pedeapsă, cum ar fi o pedeapsă de depunere cu întârziere, dar puteți să le redactați cu dovezi care resping pedeapsa, dacă aveți astfel de dovezi.

Acest lucru se întâmplă uneori atunci când înregistrările IRS nu se potrivesc - de exemplu, dacă ați raportat o deducție caritabilă, dar IRS nu a primit un raport corespunzător din donația respectivă. Acestea sunt de obicei rezolvate cu ușurință și, dacă determină să datorezi o penalitate sau taxe suplimentare, poți alege fie să o plătești, fie să o aplici mai departe și să treci la următorul pas al procesului de audit. Rețineți că, dacă nu credeți că aveți o șansă bună să vă dovediți cazul și, mai ales, dacă suma este mică, de multe ori sunteți mai bine să o plătiți, deoarece dobânzile și penalitățile pot depăși cu mult suma inițială suplimentară. impozit spun ei că ești dator. Dacă nu dovediți cazul dvs. și ajungeți să fiți pe cârlig pentru suma disputată, veți fi acumulat mult interes în timpul scurs..

2. Biroul de audit

Acest tip de audit implică o scrisoare de la IRS care vă solicită să întocmiți documente dintr-o listă pe care ți-o furnizează și apoi să raportați la biroul local IRS pentru a le trece cu un agent IRS. Frecvent, aceste tipuri de audituri sunt utilizate pentru întreprinderile mici, cum ar fi cele operate de acasă, deoarece nu este necesar ca un auditor să vină la tine.

Întreprinderile mici sunt auditate mai frecvent decât persoanele fizice, deoarece este o modalitate populară pentru cei fără scrupule de a scrie cumpărături inutile și / sau de a angaja rude care nu lucrează efectiv. Rețineți că este foarte ușor pentru IRS să vă acceseze evidența bancară, așa că, dacă nu ați înregistrat „din greșeală” unele profituri, acum este momentul să încercați și să evitați o anchetă penală. Cu toate acestea, dacă ați fost complet la nivel, nu le dați mai multe informații decât cer în mod specific, ca să nu deschideți o cutie de viermi.

3. Auditul pe teren

Acest tip implică un agent IRS, sau uneori mai mulți agenți, care vin efectiv la domiciliu sau în afacerea dvs. pentru a vă inspecta cărțile și facilitățile și pentru a înțelege mai bine cum funcționează afacerea. Acest lucru este mai puțin obișnuit pentru indivizi, dar mult mai frecvent pentru întreprinderile mai mari. IRS vă va suna în avans pentru a stabili o dată pentru audit, vor vorbi cu toți proprietarii întreprinderii și vă va oferi o listă de înregistrări la care vor dori să se uite..

Aceasta vă oferă o oportunitate de a vă organiza lucrurile înainte de a se prezenta. Dacă nu aveți un CPA sau un consilier financiar, poate fi înțelept să angajați unul, deoarece IRS este probabil să vă pună o mulțime de întrebări complicate la care nu veți putea răspunde..

În cadrul unui audit de teren, aveți, de asemenea, mai multe oportunități pentru agenții de teren să se poticnească cu lucruri pe care nu le-au solicitat în mod special - cum ar fi intrarea în impozitele dvs. personale - de aceea este important să aveți CPA la îndemână pentru ca auditul propriu-zis să îl facă. asigurați-vă că agenții vizualizează doar acele înregistrări și declarații fiscale care fac parte din ceea ce ceruse IRS inițial.

4. Auditul TCMP

Programul TCMP sau Programul de măsurare a conformității contribuabililor este cel mai puțin obișnuit audit. Acesta este un audit care are loc complet la întâmplare și fără dovezi că ați făcut ceva greșit. Mai degrabă, există pur și simplu ca un fel de verificare la fața locului pe care IRS o face în declarațiile fiscale selectate aleatoriu în fiecare an.

Pentru un astfel de audit, trebuie să furnizați documentație pentru toate veniturile și pentru fiecare deducție sau credit (în timp ce în alte audituri, care necesită informații mai specifice). Din fericire, IRS nu va percepe nicio taxă gravă, cu excepția cazului în care se constată, desigur, erori sau activitate îndoielnică..

Ajutor și sfaturi privind auditul fiscal

Dacă IRS stabilește că ați făcut o greșeală, probabil că veți datora impozite suplimentare. Cu toate acestea, dacă descoperiți deduceri sau credite suplimentare la care aveți dreptul, IRS vă va reduce un cec pentru ceea ce datorează tu. Prin urmare, este important să lucrați alături de agent și să vă mențineți ochii deschiși pentru eventualele greșeli sau omisiuni. Mai mult, multe programe software de pregătire a impozitelor online, precum H&R Block oferă de fapt asistență de audit - așa că dacă ați folosit unul, vedeți dacă puteți primi asistență.

Pe tot parcursul anului, păstrați toate documentele și chitanțele organizate în dosarele etichetate corespunzător - și, dacă este posibil, într-un seif ignifug. În caz contrar, păstrați copii în altă parte decât casa dvs. - „focul din casă mi-a mâncat deducerile fiscale” nu este o scuză bună pentru IRS în ziua auditului.

Semnele și problemele roșii de audit comun

1. Angajați vs. Contractori Independenți
Dacă aveți propria afacere și angajați pe oricine altcineva, IRS va dori cu siguranță să examineze dacă au fost clasificate în mod corespunzător. Este foarte important să vă asigurați că oricine respectă definiția unui angajat este tratat ca fiind unul - altfel s-ar putea să nu datorați doar suma pe care ar fi trebuit să o plătiți pentru impozitele persoanei, plus penalități și dobânzi, dar și până la 35% din total suma pe care i-ai plătit.

2. Venit raportat la IRS care nu este la întoarcere
De fiecare dată când primiți un 1099 sau un W-2, IRS primește și unul - și vor aștepta să vadă asta la întoarcere. Deci, dacă există venituri raportate că nu ați inclus la întoarcere, asta voi să fie preluate de calculatoarele IRS (acordate, poate dura un an sau doi pentru ca dumneavoastră să aflați) și declarația dvs. fiscală va fi reexaminată. Veți ajunge să plătiți impozitele pe acel venit, plus taxele și dobânzile.

3. Pierderi de afaceri mari
Înființarea unei afaceri este un efort scump și multe startup-uri nu reușesc. Cu toate acestea, IRS nu aruncă o privire prietenoasă asupra unei afaceri care pierde mii de dolari într-un singur an.

Companiile care nu fac bani timp de trei ani sunt reclasificate drept „hobby-uri”, pentru care suma pe care o puteți deduce este limitată. Asigurați-vă că păstrați toate chitanțele și păstrați cărțile scârțâitoare, dacă așteptați să rulați cu o pierdere - și asigurați-vă că orice echipament fizic achiziționat pentru întreprindere este încă în uz. Pierderile pentru proprietățile de închiriere sunt de asemenea un mare steag roșu, deoarece se presupune că sunt destinate investițiilor imobiliare care generează venituri, nu găuri de bani care generează deduceri fiscale pentru întreprinderile mici..

4. Donații caritabile foarte mari în raport cu veniturile
Deși donarea către caritate este o modalitate excelentă de a vă reduce impozitele, uneori tipurile lipsite de scrupule îl folosesc pentru a muta venituri fără documente și pentru a obține o scutire de impozit. Dacă donațiile dvs. de caritate sunt mai mari de 10% din veniturile dvs., păstrați-vă încasările. De asemenea, organizațiile trebuie să fie calificate de către IRS, în caz contrar nu puteți deduce donațiile dvs., deci alegeți organizațiile de caritate cu înțelepciune.

5. Deducerea biroului de acasă
Doar de la sine, deducerea impozitului la domiciliu nu este o economie imensă de bani, deoarece poate fi utilizată doar dacă afacerea a făcut profit. Dar dacă revendicați un birou nejustificat de mare sau costisitor sau încercați să deduceți echipament de lux sau reparații inutile, puteți primi un apel de la IRS. Biroul tău de acasă trebuie să fie un birou de acasă 24 de ore pe zi și nu poți lua deducerea dacă ești un angajat care lucrează acasă, dar angajatorul îți păstrează încă un birou pentru tine la serviciu.

6. O gură mare
În mod surprinzător, rudele și colegii tăi pot obține o plată mare pentru că te-au ratat dacă ai scos-o pe IRS. Aceștia pot obține o sumă de până la 20% din impozitele și penalitățile pe care IRS le recuperează - iar o sursă majoră de sfaturi provin de la iubitorii și foștii angajați. Având în vedere că IRS poate verifica câțiva ani în urmă cu impozitele dvs., este înțelept să nu vă lăudați.

Cuvânt final

A fi auditat poate fi foarte încercător. Cu toate acestea, dacă ați păstrat înregistrări diligente și ați fost sincer cu IRS, atunci nu aveți de ce să vă faceți griji. Doar colaborează, fii pregătit cu documentația ta și totul se va dovedi bine.

Ați avut vreodată să treceți printr-un audit fiscal de către IRS?