Ce este un cont de pensionare SEP IRA pentru proprietarii de afaceri mici - reguli și limite de contribuție

Când am început propria afacere, unul dintre obiectivele mele a fost să economisesc mai mult pentru pensionare, dar costurile celorlalte planuri erau prea mari. După ce am făcut cercetări, am descoperit rapid că cea mai bună opțiune a fost SEP-IRA, care mi-a oferit o alternativă populară low-cost.

SEP-IRA Istoric și tratament fiscal
Conceput ca un plan alternativ de pensionare pentru proprietarii de întreprinderi mici și pentru angajații independenți, SEP-IRA (Contul individual de pensionare simplificat pentru pensii pentru angajați) vă permite să puneți bani deoparte pentru dumneavoastră și angajații dvs. chiar dacă dvs. sau participați deja la 401k sau alt plan de pensionare. Câteva aspecte rapide ale planului de luat în considerare:

Nu există costuri de administrare semnificative.
Angajații nu pot contribui la conturile SEP - doar angajatorul poate contribui.
Oricine are 21 de ani sau mai mare, a câștigat cel puțin 500 USD de la companie în anul curent și a lucrat pentru companie cel puțin 3 din ultimii 5 ani este considerat angajat și trebuie sa primesc propriul cont SEP-IRA cu contribuții de la angajator. Dar chiar înainte ca angajatul să ajungă la aceste barometre, angajatorul poate alege în continuare să înființeze angajați cu conturi SEP.
Contribuțiile la contul SEP-IRA sunt deductibile din impozite. Spre deosebire de Roth IRA, orice venituri din investiții vor fi impozitate ca venituri obișnuite la retragere.

Multe dintre firmele tradiționale oferă SEP-IRA-uri, precum Fidelity, T. Rowe Price și Vanguard, astfel încât este posibil să puteți deschide un cont la o companie cu care sunteți deja client..

Cât poți contribui?
Stabiliți procentul de compensație pe care doriți să îl puneți în conturile dvs. și angajaților dvs., până la 25% din compensații (20% pentru întreprinderile neîncorporate). Cu toate acestea, dumneavoastră și angajații dvs. trebuie să primiți toți același procent - deci nu vă dați o reducere mai mare! Fiecare persoană poate primi până la 49.000 USD în contribuții pentru anul, deși această limită poate crește în anii viitori. Pentru oamenii de afaceri independenți, puteți contribui cu 25% din profiturile nete ajustate pentru impozitul pe activități independente sau aproximativ 18,6% din profiturile nete. Puteți utiliza acest ghid de referință IRA pentru a calcula suma exactă pe care o puteți contribui.

Când poți contribui?
Contribuțiile pot fi aduse în orice moment al anului și până la expirarea declarațiilor fiscale ale afacerii - 15 aprilie pentru majoritatea dintre noi. Deci, dacă nu ați avut un an grozav, puteți aștepta până pe 15 aprilie pentru a veni cu banii pentru a contribui. Termenul limită pentru corporații este 15 martie sau data normală de depunere a impozitului pe profit. Cu toate acestea, dacă sunteți angajat independent și nu ați făcut niciun profit, nu puteți contribui cu nimic la SEP-IRA pentru anul respectiv. Cu toate acestea, puteți continua să puneți bani într-un IRA tradițional sau Roth.

Când puteți retrage banii?
Ca și în cazul altor planuri de pensionare, trebuie să așteptați până la 59 1/2 ani pentru a vă retrage fără penalități. Trebuie să începeți distribuțiile necesare la vârsta de 70 1/2. Similar cu IRA tradițional, există unele excepții de la penalități, cum ar fi cheltuielile medicale sau educaționale sau achiziționarea unei locuințe. Contribuțiile dvs. și câștigurile din aceste contribuții sunt impozitate în momentul în care le retrageți, indiferent de cotele de impozit existente.

De ce ar trebui să am un SEP-IRA?
Un SEP-IRA este un instrument minunat pentru lucrătorii independenți, mai ales dacă afacerea dvs. nu este foarte mare. De fapt, costul său redus și simplitatea o fac perfectă chiar și pentru o afacere foarte mică. Puteți contribui pe parcursul anului sau puteți efectua o sumă forfetară în orice moment. Avantajele fiscale sunt de asemenea mari - veți putea deduce orice contribuție din veniturile din acest an și veți economisi fără taxe.

Aceasta este o afacere imbatabilă pentru orice persoană care lucrează pe cont propriu. Dacă aveți un an plin, puteți contribui oricând aveți bani și veți obține o deducție fiscală excelentă. Îmi place să contribuie cu un procent stabilit din profiturile mele în orice lună în care voi transforma un profit. Este vorba despre cantități mici, dar se adaugă în timp, iar dacă am un an grozav și mi-am maximizat IRA-ul tradițional, pot da deoparte și mai mult în SEP-IRA. În plus, majoritatea planurilor au taxe mici sau fără taxe și, cu toate contribuțiile mele în fonduri pentru ciclul de viață, îmi pot petrece timp lucrând la activitatea mea în loc să reechilibrez portofoliul. Desigur, asta înseamnă contribuții mai mari în linie. Nu este niciodată un moment rău pentru a începe să investești și să economisești pentru pensie.

Dacă sunteți proprietar de afaceri mici sau sunteți angajați pe cont propriu, aveți vreo experiență investind într-un SEP IRA?