Ce este un cont de economii de sănătate (HSA) - reguli, limite și modul de deschidere

Datorită creșterii continue a costurilor primelor de asigurare, angajatorii transferă un procent în creștere din costul asigurărilor de sănătate angajaților lor prin creșterea cotei de primă a salariaților, creșterea copagărilor și deductibililor și restricționarea accesului la furnizori specifici. De fapt, trecerea Legii privind protecția pacientului și îngrijirea accesibilă poate accelera acest proces. Barron, o publicație de afaceri și financiară, a declarat că impactul legii va fi „un nou val de creștere a prețurilor sau o raționare a îngrijirii medicale - sau ambele”.

Având în vedere previziunile grave, un HSA vă poate ajuta să vă permiteți și să vă protejați în mod adecvat pe dvs. și familia dvs. de un eveniment medical devastator.

Ce este un HSA?

Un HSA, scurt pentru contul de economii de sănătate, este combinarea unei polițe de asigurare de sănătate deductibile ridicate și a unui cont de economii avantajat de taxe. Este din ce în ce strategia de alegere pentru consumatorii astutoți care doresc să reducă la minimum costurile din buzunar pentru îngrijiri medicale, asigurând în același timp protecția financiară împotriva unei catastrofe legate de sănătate. Contul de economii este utilizat pentru a plăti costurile medicale până la atingerea limitei deductibile a poliței de asigurare, moment în care acoperirea asigurării începe să acopere cheltuieli suplimentare.

În conformitate cu legea fiscală federală, filerele nu pot preciza și deduce cheltuielile medicale decât dacă cheltuielile medicale depășesc 7,5% din venitul brut, fără a include primele de asigurări de sănătate. Pentru majoritatea dosarelor, această cerință înseamnă în mod eficient că nu pot deduce niciun fel de cheltuieli medicale din veniturile lor brute; prin urmare, toate costurile medicale sunt plătite cu dolari după impozitare.

Contribuțiile la HSA sunt deductibile și, în timp ce sunt raportate cheltuielile calificate plătite de HSA, plățile nu sunt atribuite drept venit contribuabilului. Practic vorbind, acest lucru înseamnă că 7,5% din necesarul de venit brut este eliminat pentru persoanele cu HSA.

HSA avantajoasă de taxe a fost creată în conformitate cu titlul XII al Medicamentului pentru prescripții medicale, îmbunătățirea și modernizarea din 2003 a Medicare și este modelată după un program pilot de succes IRS anterior, Contul de economii medicale Archer, care a fost limitat la întreprinderile independente și întreprinderile mici cu mai puțin de 50 de angajați.

Dispoziții de bază

Conturile de economii de sănătate sunt similare cu cele populare conturi individuale de pensionare (IRA), înființate în 1974, pentru a încuraja și ajuta oamenii să își salveze pentru anii de pensionare. HSAs sunt destinate să ajute oamenii să își acopere cheltuielile medicale imediate și viitoare.

Asemănările dintre cele două tipuri de conturi includ:

• Contribuții deductibile din impozite. Contribuțiile anuale la un HSA sunt deductibile din venitul brut în scopuri de impozit pe venit federal. Contribuții de până la 3.100 USD pe persoană (sau 6.250 USD dacă aveți un plan de sănătate deductibil ridicat de familie) sunt deductibile în HSA. Dacă aveți peste 55 de ani atunci când configurați contul inițial, puteți „prelua” creșterea sumei deductibile cu 1.000 $ în fiecare an până când împliniți 65 de ani.
• Creștere fără taxe pentru cheltuielile medicale viitoare. Spre deosebire de Conturile de economii flexibile, orice fonduri rămase în HSA la sfârșitul anului se „reportează” în anul următor, fără penalități. Nu există taxe datorate atât timp cât retragerile sunt utilizate pentru a plăti cheltuieli medicale calificate. Aceste cheltuieli pot varia de la acupunctură la prime de asigurare de îngrijire pe termen lung. O listă completă a cheltuielilor eligibile poate fi revizuită în Publicația IRS 502 privind cheltuielile medicale și stomatologice. Nu există nicio limită la soldul fondului, care poate fi acumulat de-a lungul vieții contului. La decesul asiguratului, dreptul de proprietate al fondului se transferă către soțul supraviețuitor al beneficiarului numit sau către moșia asiguratului. În primul caz, nu există un eveniment impozabil până la retragerea fondurilor, corpul contului devenind pur și simplu HSA al soțului / soției. Dacă nu există un soț supraviețuitor, creșterea neexploatată este impozitată la rata normală a decedatului.
• Creștere amânată din impozite pentru cheltuieli nemedicale. Fondurile depuse în HSA pot fi retrase în orice moment. Cu toate acestea, fondurile retrase înainte de 65 de ani și care nu sunt utilizate pentru cheltuieli medicale calificate sunt impozitate la cote obișnuite de impozit pe venit, plus o penalitate de 10%. După 65 de ani, retragerile pentru cheltuieli nemedicale sunt impozitate la cote de impozitare obișnuite fără penalități, similar cu tratamentul acordat IRA-urilor foarte populare folosite de mulți pentru a construi fonduri de pensionare.
• Flexibilitatea investițiilor. Ca și un IRA, investițiile eligibile într-un HSA includ stocuri, obligațiuni, fonduri mutuale, conturi de economii și alte investiții, în funcție de opțiunile permise de administratorul HSA cu care alegeți să lucrați. În plus, fiecare administrator HSA oferă în mod obișnuit o serie de servicii de cont diferite, inclusiv conturi de verificare speciale, carduri de debit și plata electronică a facturilor.
• portabilitate. Spre deosebire de multe prestații de angajare, tu dețineți HSA, care rămâne intact, indiferent dacă rămâneți sau nu la același angajator, înlocuiți administratorii contului, modificați strategia de investiții sau alegerile dvs. sau schimbați asigurătorul, cu condiția ca polița să se califice în continuare ca poliță de asigurare de sănătate deductibilă. La deces, contul devine automat proprietatea soțului / soției dvs. și poate fi utilizat în scopuri similare fără nicio penalitate sau impozit.

Taxe administrative

Ca și în cazul majorității produselor financiare și de asigurări, este probabil să suportați o cheltuială inițială pentru a stabili HSA, comisioane anuale de întreținere în timp ce contul este deschis și, eventual, comisioane de fiecare dată când cumpărați sau vindeți active în cadrul HSA. În cea mai mare parte, aceste taxe sunt comparabile cu sau mai puțin decât ați plăti pentru a stabili și menține un cont de pensionare IRA sau 401k. Cercetările mele indică faptul că taxa inițială de configurare este probabil mai mică de 75 USD, cu taxe anuale de întreținere între 25 și 75 $ ulterior. Dacă soldurile contului dvs. cresc în mod semnificativ de-a lungul anilor, comisioanele dvs. vor înregistra o creștere similară.

HSA-urile sunt instrumente extrem de reglementate și sunt oferite de cele mai mari, cele mai de renume firme de asigurări și bănci din Statele Unite. În consecință, ar trebui să vedeți și să înțelegeți cu ușurință taxele administrative inițiale și ulterioare sau în curs de desfășurare care se aplică în contul dvs..

Cine poate stabili un HSA?

Astăzi, oricine este asigurat în baza unui plan de sănătate deductibil ridicat poate stabili un HSA, indiferent dacă primele de poliță sunt sau nu plătite de o persoană, de un soț sau de un angajator. În conformitate cu normele actuale, polița trebuie să solicite ca asiguratul să plătească costurile medicale inițiale (deductibile) înainte ca compania de asigurare să răspundă pentru orice cheltuială, iar deductibilul minim necesar este de 1.200 USD pentru o persoană fizică sau 2.400 USD pentru o familie..

Răspunderea maximă din buzunar a asiguratului pentru cheltuielile de sănătate este limitată la 6.050 USD și respectiv 12.100 dolari pentru persoane fizice și familii. Cota mai mare deductibilă se traduce într-o primă mai mică pentru acoperirea asigurării, întrucât compania de asigurări este mai puțin probabilă să răspundă pentru o cheltuială semnificativă pentru sănătate pentru persoana asigurată sau familia sa în perioada de acoperire. Riscul redus se traduce prin prime mai mici pentru asigurații.

Cu toate acestea, atunci când alegeți un plan deductibil ridicat, trebuie să știți că, deși majoritatea asigurătorilor de sănătate oferă polițe deductibile ridicate, nu toate aceste polițe sunt calificate pentru a fi planuri HSA. Asiguratorul trebuie să fie de acord cu cerințele federale de raportare și să respecte legile de asigurare ale statului, precum și să îndeplinească cerințele necesare.

Persoanele cele mai potrivite pentru un HSA

Cu cât este mai mare venit impozabil, cu atât beneficiile fiscale poți primi prin instituirea unui HSA. Cu toate acestea, înlocuirea unei polițe de asigurare de sănătate deductibile cu o poliță deductibilă ridicată și un HSA are sens pentru dvs. dacă vă încadrați în oricare dintre situații:

1. Noua cotă a primelor dvs. va fi mai mică decât creșterea noii deductibile. De exemplu, dacă economisiți 3.000 USD în prime sporind deductibilul cu 3.000 USD sau mai puțin, ar fi bine să luați în considerare HSA.
2. Cheltuielile medicale din buzunar sunt semnificative, dar mai puțin de 7,5% din venitul dvs. brut ajustat, deoarece IRS nu vă permite să detaliați sau să deduceți costurile medicale sub acest prag. Utilizarea unui HSA înseamnă că cheltuielile dvs. medicale sunt plătite cu dolari înainte de impozitare, economisindu-vă un minim de 840 USD dacă sunteți în pachetul de impozitare de 28%.

Unii oameni aleg să creeze un HSA pur și simplu ca un cont suplimentar de pensionare, unde investițiile pot acumula fără taxe până la retragere, similar cu un IRA. Când proprietarul contului ajunge la pensie (65 de ani), fondurile acumulate în HSA pot fi retrase și utilizate în orice scop, fără penalități. Mulți consilieri financiari au dezvoltat strategii exotice, deși eficiente pentru a maximiza veniturile de pensionare din plățile combinate de securitate socială și conturile private, precum IRA, HSAs și 401ks.

Înainte de a alege o strategie de retragere, ar trebui să solicitați sfatul unui consultant financiar competent pentru a vă asigura că se potrivește situației și obiectivelor dvs. personale.

consideratii speciale

Unii profesioniști din domeniul sănătății sunt îngrijorați de faptul că persoanele care achiziționează HSA-uri - în special polițele de asigurare de sănătate cu deductibilitate ridicată - ar putea fi reticente în a solicita consultanță medicală necesară sau controale medicale periodice pentru a economisi bani.

„După cum vă va spune orice medic, micile probleme de sănătate lăsate netratate pot deveni probleme mari”, avertizează Kathleen Stoll, directorul politicii de sănătate din grupul de advocacy pentru asistența medicală Families USA. „Aceasta este doar una dintre numeroasele capcane cu deductibilitate mare de care consumatorii trebuie să fie atenți.” Ar trebui să fie evident că sănătatea bună trântește întotdeauna banii în bancă.

Cum să configurați un HSA

Dacă ați decis că un HSA este investiția corespunzătoare sau un vehicul de asigurare de sănătate pentru dvs., configurarea unui cont este ușoară. Practic, toți marii asigurători de sănătate oferă o asigurare de sănătate deductibilă ridicată în polițele de grup și individuale. Mulți asigurători oferă și servicii administrative HSA. În plus, există o mare varietate de administratori terți pentru HSA, inclusiv majoritatea băncilor majore și instituțiilor financiare, fiecare cu taxe unice care pot fi percepute și opțiuni de investiții disponibile pentru soldurile fondului..

Faceți timp pentru a investiga mai mulți dintre administratori pentru a determina care este cel mai potrivit pentru dvs. După ce v-ați luat decizia, stabilirea efectivă a contului poate fi realizată rapid și ușor online.

Urmați acești pași:

1. Obțineți cotații de asigurare. Achiziționează cotații de la asigurătorii de sănătate majori din statul tău prin telefon sau prin Internet. Apoi, selectați asigurătorul și politica care se potrivește cel mai bine nevoilor dvs. Mulți asigurători au o companie afiliată sau filială sau vor recomanda o companie care poate să înființeze și să administreze un HSA la momentul achiziției unei asigurări de sănătate. Taxele administrative pentru înființare au de obicei mai puțin de 1%
2. Selectați un administrator HSA. Dacă preferați să utilizați un administrator non-asigurător, există o serie de bănci și entități financiare majore care oferă conturi HSA și speră să vă ajute cu investițiile din cont.
3. Finanțează-ți contul și investește fondurile. Atunci când stabiliți HSA, administratorul vă oferă indicații despre cum să faceți depozite și retrageri din soldul fondului și procesul prin care puteți modifica investițiile. În cele mai multe cazuri, primiți fie un card de debit sau cecuri speciale legate de HSA pentru a facilita păstrarea evidenței; primiți și declarații lunare sau trimestriale cu privire la investițiile și soldurile fondului.

Cuvânt final

Pe măsură ce oamenii îmbătrânesc, proporția veniturilor lor dedicate menținerii sănătății crește - și puțini sunt capabili să evite un eveniment medical costisitor pe parcursul vieții. Stabilirea unui cont HSA vă permite să finanțați posibilitatea unui cost medical neașteptat, păstrându-vă în același timp opțiunea de a cheltui economiile pentru alte scopuri când sunteți mai în vârstă. Un HSA este un adevărat exemplu de oximoron - având tortul tău și îl mănânci și tu.

Ce sfaturi suplimentare puteți sugera pentru configurarea unui HSA?