Cât de diferite tipuri de datorii sunt tratate în faliment

De asemenea, unele datorii pot fi modificate astfel încât să vă puteți permite plățile și să păstrați proprietatea de care este atașată datoria, cum ar fi o mașină sau o casă. Modul în care va fi tratată datoria dvs. în timpul falimentului va indica ce aveți de câștigat din depunerea unuia.

Datorii prioritare

Deși cele mai multe datorii pot fi incluse într-o petiție de faliment, există mai multe care nu vor fi de fapt achitate. Acestea sunt denumite „datorii prioritare”, deoarece au prioritate față de alte datorii. La depunerea falimentului capitolului 7, debitorii prioritari vor fi primii care vor primi veniturile din vânzarea activelor dvs., iar aceste datorii nu pot fi descărcate chiar dacă nu aveți active cu care să le plătiți. Atunci când înregistrați un faliment din capitolul 13, trebuie să existe prevederi în planul de plată pentru plata acestora.

Datoriile prioritare includ:

• Creditele ipotecare, împrumuturile auto sau alte datorii garantate. „Datoria garantată” înseamnă că împrumutul este garantat de un activ, cum ar fi o mașină sau o casă, care poate fi refăcut dacă nu efectuați plățile. În majoritatea falimentelor din capitolul 13, aceste împrumuturi sunt restructurate astfel încât eventualele plăți și penalități ratate sunt incluse în planul de plăți. În capitolul 7 faliment, este posibil să puteți păstra împrumutul și activul care stă la baza dacă puteți compensa plățile ratate și puteți continua să efectuați plăți regulate după terminarea falimentului.
• Amenzi, penalități sau taxe datorate oricărei unități guvernamentale. De exemplu, sancțiunile fiscale, amenzile pentru biletele de viteză restante și taxele de înmatriculare a vehiculelor nu vor fi descărcate în faliment.
• Majoritatea împrumuturilor pentru studenți, care sunt garantate sau finanțate de guvern. Împrumuturile pentru studenți acordate direct de guvern sau de o instituție afiliată de guvern, precum Sallie Mae, nu pot fi descărcate decât dacă puteți demonstra că rambursarea lor vă va provoca „greutăți nejustificate”. Cu toate acestea, acesta este un standard extrem de dificil de îndeplinit. Acestea fiind spuse, majoritatea furnizorilor au programe de dificultate care îți reduc plățile sau extind termenul împrumutului. În plus, din moment ce multe împrumuturi pentru studenți „privați” au un fel de garanție guvernamentală, majoritatea împrumuturilor pentru studenți nu pot fi descărcate.
• Beneficiați de plata în exces. De exemplu, dacă ați primit ajutoare de șomaj, dar vi s-au trimis prea mulți bani, s-ar putea să vi se ceară să restituiți excesul. Cu toate acestea, dacă nu puteți plăti, devine o datorie care nu poate fi descărcată.
• Împrumuturi dintr-un plan de 401k sau un alt plan de pensionare avantajat de taxe. Instanța de faliment nu vă achită datoriile pe care vi le datorați singuri. Întrucât acesta este exact ceea ce înseamnă un împrumut pentru planul de pensionare, acesta nu va fi iertat dacă depuneți un capitol 7 și trebuie să devină o parte a planului dvs. de rambursare dacă depuneți Capitolul 13.
• Datoriile legate de „vătămări voite și rău intenționate aduse persoanei sau bunurilor.” Dacă instanța de judecată v-a ordonat să plătiți daune pentru vătămarea intenționată a unei persoane sau a bunurilor acesteia - inclusiv daunele provocate în timpul conducerii sub influență - depunerea falimentului nu va șterge sau reduce această datorie. Cu toate acestea, dacă depuneți Capitolul 13, este posibil să puteți restructura această datorie, dar tot nu veți putea să o eliminați.
• Datorii de pensii, spor sau sprijiniri pentru copii. Aceste datorii nu pot fi deloc incluse într-un capitol de faliment. Cu toate acestea, acestea pot fi incluse într-un capitol de faliment din capitolul 13, atât timp cât vor face parte din planul de plată cu o prevedere conform căreia plățile restante vor fi satisfăcute în totalitate și plățile curente vor fi continuate.
• Impozitele pe care le datorați unui guvern local, de stat sau federal. Obligațiile fiscale curente, datoriile fiscale trecute din anii precedenți și orice taxe sau penalități, plus alte tipuri de impozite, cum ar fi impozitele pe salarii, sunt considerate datorii prioritare și majoritatea nu pot fi iertate în faliment. Dacă nu puteți plăti o factură fiscală curentă sau recentă, tratați IRS separat, în afara instanței de faliment, deoarece oferă planuri de greutăți și chiar iertați datoriile în circumstanțe extreme. Acestea fiind spuse, datoriile cu impozitul pe venit vechi de ani pot fi iertate uneori printr-un faliment. Acest lucru este discutat mai jos.

Când puteți descărca datorii fiscale?

Pentru a descărca datoriile fiscale, trebuie îndeplinite toate condițiile următoare.

• Datoria trebuie să provină doar din impozite pe venit și să nu includă taxe, penalități sau alte impozite, cum ar fi taxa de salarizare sau de vânzare.
• Nu ați depus o declarație fiscală frauduloasă sau evitați în mod intenționat să plătiți impozite (adică fraudă de evaziune fiscală).
• Datoria privind impozitul pe venit are cel puțin trei ani. Dacă aveți mai multe datorii fiscale curente, de obicei, puteți elabora un plan de plată sau o ofertă în compromis direct cu IRS. Dar nu puteți include datoriile recente privind impozitul pe venit într-un faliment.
• Ați depus declarația de impunere care a generat factura de impozit pe venit la termen și cu cel puțin doi ani în urmă. Nu puteți aștepta câțiva ani pentru a vă depune impozitele, apoi depuneți mai mulți ani, odată, pentru a declara falimentul și a evita să plătiți o factură fiscală mare.
• Trebuie să fi datorat aceste taxe cu cel puțin 240 de zile înainte de a depune cererea de faliment.

Fiți conștienți, IRS poate pune credite pe proprietatea dvs. pentru datorii fiscale neplătite, care nu pot fi șterse în faliment, chiar dacă datoria fiscală în sine a îndeplinit aceste cerințe și a fost iertată. Cu alte cuvinte, după încheierea falimentului dvs., garanția va fi încă în vigoare.

Împrumuturi casnice în jos și auto

Sunteți considerat cu capul în jos la un împrumut dacă aveți o mașină, o casă sau un alt activ care valorează mai puțin decât ceea ce vi se datorează. Acesta ar fi cazul în cazul în care ați cumpărat o mașină pentru 10.000 de dolari, dar mașina este în prezent în valoare de 7.000 de dolari și vă mai datorați 8.000 de dolari (adică împrumut cu mașina în sus).

Cu toate acestea, într-un capitol 13 faliment, puteți beneficia de ceea ce se numește o modificare „cram-down”, în care împrumutul este redus astfel încât soldul și valoarea curentă a activului să se potrivească. Aceasta duce la o plată lunară mai mică sau la un termen de împrumut mai scurt.

În acest exemplu, soldul împrumutului ar fi redus la 7.000 USD, sau valoarea curentă a mașinii. Cu toate acestea, există limite pentru ceea ce poți folosi o modificare în jos. De exemplu, nu îl puteți utiliza la un împrumut auto atunci când ați achiziționat mașina în termen de 30 de luni de la depunerea falimentului sau la împrumuturi pentru alte proprietăți personale achiziționate în termen de 12 luni de la înregistrarea falimentului.

Dacă creditorii își pot recupera mai mult prin această modificare decât o reluare sau excludere, este mai probabil să o accepte. Acestea fiind spuse, puteți efectua o modificare în jos, numai dacă depuneți un capitol 13 în loc de un faliment al Capitolului 7.

Reafirmarea datoriei într-un capitol 7 faliment

Întrucât un faliment din capitolul 7 necesită să vă vindeți activele pentru a vă achita datoriile, este posibil să doriți să păstrați anumite datorii pentru a menține activul atașat la acesta. De exemplu, dacă veți putea plăti plățile ipotecare pierdute și veți continua plățile lunare după ce celelalte datorii au fost descărcate, este posibil să vă puteți „reafirma” ipoteca dvs..

Reafirmarea unei datorii înseamnă că, cu permisiunea creditorului, datoria va fi anulată în timpul falimentului și nu va fi descărcată. În schimbul continuării efectuării plăților conform celor convenite, puteți menține proprietatea asupra activului - casa dvs. în acest exemplu.

Unii creditori sunt destul de dispuși să facă acest lucru, deoarece este probabil să fiți într-o poziție mai bună pentru a efectua plăți odată ce celelalte datorii vor fi descărcate. Ca o parte, dacă casa dvs. se apropie sau este deja în excludere, depunerea falimentului va opri temporar procesul printr-o „ședere automată”.

De asemenea, este comună reafirmarea unui împrumut auto, deoarece acest lucru beneficiază atât de debitor, cât și de creditor. Debitorul ajunge să-și păstreze mașina, iar creditorul evită să trebuiască să refacă și să vândă mașina pentru ceea ce este probabil să fie mai puțin bani decât valorează împrumutul.

Cuvânt final

Chiar dacă există mai multe tipuri de datorii care nu vor fi în cele din urmă incluse în falimentul dvs., este totuși recomandat să enumerați toate datoriile atunci când depuneți prima dată, chiar și cele pe care doriți să le plătiți în continuare. În acest fel, puteți lucra cu mandatarul falimentului exact ce datorii puteți și nu puteți include. Mai mult, deoarece falimentele procedează adesea diferit în diferite state, este mai bine să completați un curs de consiliere de credit înainte de a depune pentru a determina cum vor fi tratate datoriile dvs. și cel mai bun curs de acțiune de urmat..