Modul în care părinții pot maximiza deducerile și creditele fiscale legate de copii

Respectarea cerințelor de depunere a impozitelor - și încercarea de a elimina orice deducere posibilă dintr-un cod fiscal din ce în ce mai complex - este o mare întreprindere. Potrivit IRS, contribuabilul mediu individual petrece aproximativ șapte ore încercând să respecte cerințele de depunere a impozitelor, inclusiv timpul petrecut în evidența, planificarea fiscală și completarea și depunerea formularelor de impozitare. Pentru întoarcerea afacerilor, acea estimare sare la 19 ore. Din cele peste 135 de milioane de declarații fiscale depuse în 2018, peste 80 de milioane au fost pregătite de un profesionist în domeniul fiscal, iar mulți autopreparatori se bazează pe software-ul fiscal din firme precum TurboTax să-și completeze formularele de impozitare.

IRS oferă ajutor fiscal gratuit 24 de ore pe zi, șapte zile pe săptămână, cu instrumente pentru depunerea electronică a declarațiilor, calcularea reținerii și verificarea plăților fiscale estimate. Cu toate acestea, în ciuda ajutorului oferit de profesioniștii fiscali, software-ul de bricolaj, cum ar fi din ce obțineți Bloc H&R, și IRS, mulți contribuabili cu copii încă își fac griji că lasă bani pe masă. Dacă sunteți unul dintre aceștia, uitați-vă la deducerile și creditele pe care s-ar putea să solicitați.

Costul financiar pe tot parcursul vieții de a avea un copil

Creșterea unei familii este costisitoare. Unele cheltuieli sunt evidente, cum ar fi mâncare, îmbrăcăminte, îngrijire pentru copii, facturi medicale, asigurări de sănătate și educație. Alții sunt mai greu de cuantificat, cum ar fi posibila pierdere a veniturilor atunci când un părinte rămâne acasă pentru a avea grijă de un copil și spațiul suplimentar de locuit, utilitățile și vehiculele mai mari necesare familiilor mai mari.

S-ar putea să nu păstrați un bilanț cât costă să crești copilul, dar cineva este. În 2016, Departamentul pentru Agricultură din SUA a lansat raportul „Cheltuieli pentru copii pe familii” din 2015, estimând ceea ce ar cheltui cuplul mediu, de clasă mijlocie, pentru a crește un copil născut în 2015. Agenția a estimat că familiile cheltuiesc între 12.350 și 13.900 dolari anual, sau 233.610 dolari de la naștere până la vârsta de 17 ani, pe cheltuieli pentru creșterea copilului. Asta înainte de a acoperi orice costuri de învățământ superior.

În timp ce cheltuielile variază considerabil în funcție de nivelul veniturilor gospodăriei, este sigur să presupunem că fiecare părinte este interesat să profite de orice ocazie pentru a-și recupera dolarul fiscal. În acest scop, uită-te la deducerile fiscale și creditele care ar putea avea legătură cu situația familiei tale.

Deducții și credite legate de copii

După ce ați colectat, sortat și totalizat informațiile despre venituri și cheltuieli, dvs. sau consilierul dvs. fiscal puteți începe să completați formularele de impunere pe care trebuie să le transmiteți IRS. Informațiile referitoare la aceste formulare completate determină dacă va trebui să trimiteți un cec pentru impozitele suplimentare datorate, să obțineți o rambursare a taxelor pe care le-ați plătit pe tot parcursul anului sau să faceți pauză.

Acordați o atenție deosebită următoarelor deduceri și credite care vă pot reduce la minimum factura fiscală.

1. Deducții standard sau detaliate

Când depuneți decontul, aveți opțiunea de a lua deducția standard sau de a deduce deduceri, după cum rezultă o factură fiscală mai mică.

Deducerea standard este o sumă stabilită pe baza stării de înregistrare. Pentru retururile din 2019, deducerea standard este următoarea:

IRS oferă, de asemenea, o deducere standard suplimentară de 1.300 USD pentru persoanele căsătorite care au vârsta de 65 de ani sau mai mari sau orbi. Pentru contribuabilii necăsătoriți care au vârsta de 65 de ani sau mai mare sau orb, deducerea standard suplimentară este de 1.650 USD.

Deducțiile detaliate includ dobânzile ipotecare la domiciliu, impozitele de stat și locale și contribuțiile caritabile.

Deducțiile detaliate includ, de asemenea, costurile din buzunar plătite pentru cheltuielile medicale care depășesc 10% din venitul brut ajustat (AGI) pentru anul 2019. Pentru contribuabilii în sănătate relativ bună, care au acces la o asigurare de sănătate subvenționată de angajator, aceasta poate fi dificilă prag de îndeplinit. Cu toate acestea, părinții copiilor cu nevoi speciale precum autismul, paralizia cerebrală și ADHD pot avea mai multe cheltuieli care se încadrează în această categorie. Dacă sunteți unul dintre acești părinți, luați în considerare cât plătiți pentru articole precum:

• Școlarizare specială, antrenament sau terapie, inclusiv programe de exerciții recomandate de personal medical calificat
• Ajutorii necesari pentru ca copilul să beneficieze de educație regulată sau specială
• Evaluări diagnostice
• Câteva îmbunătățiri la domiciliu
• Diete medicale speciale

Când adăugați aceste costuri la celelalte cheltuieli medicale - cum ar fi primele de asigurare, copie și costurile de prescripție medicală - acestea ar putea depăși 10% din pragul AGI și ar face ca elementarea să fie benefică.

Pentru a descrie deduceri, urmăriți suma cheltuită în aceste categorii pe parcursul anului și deduceți-le în Anexa A atașată la formularul 1040. Dacă deducțiile totale detaliate depășesc deducerea standard disponibilă pentru starea de înregistrare, ar trebui să optați pentru a vă deduce deducerile..

2. Deducerea dobânzii pentru împrumuturile studentului

Deducția dobânzilor pentru împrumuturile studentului este disponibilă chiar dacă utilizați deducția standard, mai degrabă decât detalierea detaliată a returului. Vă permite să deduceți până la 2.500 de dolari din dobânzi la împrumuturi pentru studenți calificați pe care ați fost obligați legal să le rambursați în numele dvs., al soțului / soției dvs. sau al persoanelor dependente.

Deducerea este limitată pentru contribuabilii cu venituri mai mari. Pentru 2018, deducerea este eliminată treptat dacă venitul brut modificat (MAGI) este între 65.000 și 80.000 USD pentru fileri singuri (sau 135.000 $ și 165.000 USD pentru cuplurile căsătorite care depun împreună). Dacă MAGI dvs. este mai mare decât limita superioară pentru starea dvs. de înregistrare, nu puteți solicita această deducere.

3. Credite fiscale pentru învățământ

Codul fiscal oferă o serie de credite fiscale legate de educație, care beneficiază de părinții care ajută la finanțarea educației colegiului copilului lor dependent. Creditele fiscale sunt mai valoroase decât deducerile fiscale, întrucât reprezintă o reducere din venituri în dolari a tuturor impozitelor pe venit pe care le-ai putea datora. Unele credite fiscale sunt chiar rambursabile, ceea ce înseamnă că puteți primi o rambursare dacă creditul este mai mare decât valoarea impozitului pe care îl datorați pentru anul.

Credit de impozitare americană

Creditul american de oportunitate americană (AOTC) valorează până la 2.500 USD pe student, pe an. Este un credit parțial rambursabil, așa că dacă aduce suma impozitului pe care îl datorezi la zero, poți avea până la 1.000 USD rambursate.

Pentru a se califica, studentul trebuie să fie în primii patru ani de învățământ postliceal și să fie înscris cel puțin la jumătate de normă. Nu există nicio limită la numărul de copii care se pot califica într-un an dat.

Există, de asemenea, limite de venit pentru a solicita AOTC. Pentru a solicita creditul complet, MAGI-ul dvs. trebuie să fie de 80.000 USD sau mai puțin (160.000 USD dacă se căsătorie depune în comun). Creditul este eliminat treptat pentru contribuabilii cu MAGI cuprinse între 80.000 $ și 90.000 $ (160.000 $ - 180.000 $ pentru depunerea în căsătorie în comun), fără credit disponibil pentru persoanele cu IMC mai mari decât limitele superioare.

Credit de învățare pe tot parcursul vieții

Creditul de învățare pe tot parcursul vieții valorează până la 2.000 USD pe retur și îl puteți solicita pentru un număr nelimitat de ani, atât timp cât ați plătit pentru școlarizare, taxe și cărți și consumabile necesare la o instituție de învățământ calificată.

Studentul nu trebuie să lucreze pentru un program de licență sau să fie înscris cel puțin la jumătate de normă.

Creditul începe să se elimine treptat dacă MAGI-ul dvs. este cuprins între 57.000 și 67.000 $ (114.000 $ și 134.000 $ pentru cuplurile căsătorite care depun împreună). Dincolo de aceste limite superioare, nu este disponibil niciun credit. Creditul de învățare pe tot parcursul vieții nu este disponibil pentru cuplurile căsătorite care depun declarații separate.

4. Alte credite fiscale pentru copii

Alte credite fiscale beneficiază părinții direct de-a lungul anilor de dependența unui copil.

Credit fiscal pentru copii

Creditul de impozit pentru copii este disponibil pentru fiecare copil dependent cu vârsta sub 17 ani care locuiește cu tine mai mult de jumătate de an. Creditul valorează până la 2.000 USD pe copil, pe an. Creditul poate fi rambursat până la 1.400 USD.

Creditul începe să se elimine treptat dacă MAGI-ul dvs. este mai mare de 200.000 USD (400.000 USD dacă se căsătoresc depune în comun). Puteți citi mai multe despre solicitarea creditului privind impozitul pentru copii în publicația IRS 972.

Credit de adoptare

Creditul de adopție este de maximum 13.810 dolari pentru fiecare copil, pe cheltuieli de adopție calificate plătite pentru adoptarea unui copil eligibil. Cheltuielile de adopție calificate includ:

• Taxe de adopție rezonabile și necesare
• Cheltuieli de judecată și taxe de avocat
• Cheltuieli de călătorie (inclusiv sumele cheltuite cu mesele și cazarea în timp ce sunteți acasă)
• Alte cheltuieli legate direct de adoptarea unui copil eligibil

Creditul nu este disponibil dacă ați plătit aceste cheltuieli pentru adoptarea copilului soțului.

Deși creditul este nerefundabil, dacă aduce valoarea impozitului pe care îl datorezi la zero, poți reporta orice credit în exces până la cinci ani. Creditul este eliminat treptat pentru contribuabilii cu MAGI între 207.140 și 247.140 USD.

Credit fiscal pentru îngrijirea copilului și persoanelor dependente

Părinții care plătesc pentru îngrijirea copilului, astfel încât aceștia să poată lucra, pot solicita creditul privind impozitul pentru îngrijirea copilului și a persoanelor dependente, care valorează între 20% și 35% din cheltuielile de îngrijire de zi, până la 3.000 USD pentru un copil sau 6.000 USD pentru doi sau mai mulți copii.

Pentru a se califica, copilul trebuie să aibă vârsta sub 13 ani sau orice vârstă și fizic sau psihic incapabil să se îngrijească.

Puteți afla mai multe despre creditul de impozit pentru îngrijirea copiilor și persoanelor dependente în Publicația IRS 503.

Câștigat Impozit pe venit Credit

Creditul pe impozitul pe venit asigură un credit rambursabil pentru depunătorii care îndeplinesc un anumit prag de venit în funcție de statutul lor de depunere și de numărul copiilor calificați pe care îi au.

Pentru anul 2019, veniturile obținute și AGI trebuie să fie mai mici decât:

Sumele maxime de credit pentru anul fiscal 2019 sunt următoarele:

• 6.557 USD pentru trei sau mai mulți copii care se califică
• 5.828 USD pentru doi copii care se califică
• 3.526 USD pentru un copil calificat
• 529 USD pentru copiii care nu se califică

Planificarea taxelor

După ce ați depus declarația fiscală pentru anul, este timpul să începeți planificarea pentru returnarea anului viitor. Planificarea fiscală poate reduce valoarea totală a impozitului pe care îl vei datora prin utilizarea cu atenție a deducțiilor, creditelor fiscale și trecerea veniturilor din anii cu impozit mare în anii cu impozit mai mic.

Iată câteva metode pe care le-ai putea lua în considerare.

Conturi de economii flexibile

Dacă aveți acces la un cont de cheltuieli flexibile (FSA) prin intermediul angajatorului, puteți utiliza dolari înainte de impozitare pentru a plăti cheltuielile de îngrijire a sănătății sau de îngrijire a copilului.

Pentru 2019, puteți contribui cu până la 2.700 de dolari la un FSA pentru asistența medicală. Sumele contribuite nu sunt supuse impozitului pe venit federal, impozitului pe securitatea socială sau impozitului Medicare. Banii pot fi, de asemenea, retrași fără taxe, atât timp cât îl utilizați pentru a plăti cheltuieli medicale calificate care nu sunt acoperite de planul dumneavoastră de asigurare de sănătate. Aceasta include copie, deductibile, servicii stomatologice, ochelari și aparate auditive.

Un FSA de îngrijire dependentă poate fi folosit pentru a plăti pentru îngrijire de zi, preșcolar, tabere de vară și înainte și după programe școlare. Puteți contribui cu până la 5.000 de dolari pe an la un FSA de îngrijire dependentă (2.500 $ pe an dacă sunt căsătoriți depunând separat). Banii pe care îi contribuiți nu sunt supuși impozitului pe venit federal sau impozitelor pe salarii și pot fi retrasi fără taxe, atât timp cât îl utilizați pentru a plăti cheltuieli de îngrijire dependente calificate.

Conturi ABLE

Legea privind realizarea unei experiențe de viață mai bună (ABLE) permite părinților să pună deoparte până la 15.000 de dolari în fiecare an pentru utilizarea unei persoane cu dizabilități. În timp ce contribuțiile la un cont ABLE nu sunt deductibile de impozit pe declarația dvs. fiscală, economiile și investițiile au voie să crească fără taxe și să fie retrase fără impozit, atât timp cât deținătorii contului cheltuiesc veniturile pe cheltuieli calificate legate de handicap . Unele state vă permit să luați o deducere de impozit pe venit pentru contribuțiile contului ABLE.

Pentru a vă califica pentru un cont ABLE, handicapul trebuie să fi apărut înainte ca persoana să împlinească 26 de ani.

529 Plan

Un plan de învățare calificat, adesea numit Plan 529 după secțiunea 529 din codul fiscal care îl autorizează, permite părinților să economisească bani pentru a plăti cheltuielile de educație calificată..

Statele, instituțiile de învățământ și unele instituții financiare operează cele mai multe 529 de planuri. În timp ce nu primiți nicio scutire fiscală federală pentru contribuții la un plan 529, veniturile din cont și retragerile din cont nu sunt supuse impozitelor federale pe venit atât timp cât utilizați fondurile pentru cheltuieli de educație calificată, cum ar fi școlarizarea, taxele. , cărți, echipamente computerizate, acces la internet și cameră și consiliu. Multe state oferă reduceri de impozite pentru contribuții la planurile lor operate de stat.

În timp ce utilizarea planului 529 obișnuia să fie limitată la cheltuielile de învățământ superior, începând cu anul 2018, puteți utiliza, de asemenea, planul dvs. 529 pentru a plăti până la 10.000 USD în cheltuieli anuale pentru școlarizare la o școală primară sau secundară publică, privată sau religioasă..

Dacă nu aveți încă un cont 529 configurat, începeți astăzi prin CollegeBacker.

Cuvânt final

Navigarea pe codul fiscal al Statelor Unite poate fi obositoare și frustrantă, însă, cu toate deducerile și creditele fiscale disponibile pentru părinți, merită să vă ocupați timp pentru a cerceta scutirile fiscale disponibile care vă pot crește restituirea impozitului sau minimiza valoarea impozitului pe care îl veți datora..

Profitați de oricare dintre deducerile fiscale, creditele sau oportunitățile de planificare menționate mai sus? Care au fost cele mai valoroase pentru familia ta?