6 sfaturi pentru cuplurile care nu sunt căsătorite pentru a-și reduce impozitele
Indiferent de motivație, dacă faceți parte dintr-un cuplu necăsătorit, este bine să vă familiarizați cu modul în care vă afectează codul fiscal și cum vă puteți reduce povara fiscală..
Modul în care cuplurile necăsătorite își pot reduce factura fiscală
Codul fiscal oferă câteva avantaje pentru cuplurile căsătorite pe care nu le au cuplurile necăsătorite, dar este posibil să puteți reduce factura fiscală și să beneficiați de următoarele sfaturi..
1. Alocați în mod înțelept persoanele dependente
Ai copii pe care îi sprijini în comun? Partenerul cu câștig mai mare poate primi o scutire de impozite mai mare, solicitând șeful statutului de depunere a gospodăriei și reclamând copiii ca persoane în întreținere.
Rețineți că IRS nu vă permite să revendicați copiii partenerului dvs. ca fiind proprii, decât dacă sunt calificați ca persoane dependente. Așadar, dacă un copil aparține biologic sau legal unui singur partener, celălalt trebuie să ofere aproape tot sprijinul copilului pentru a-i revendica un dependent. Dacă ambii părinți sunt înscriși pe certificatul de naștere al copilului sau în registrul de adopție, oricare dintre parteneri poate solicita copilului drept deducție dacă îl susțin financiar.
De asemenea, vă puteți „atribui” copiii ca persoane în întreținere fiecărui partener, atât timp cât lucrați și amândoi arătați ca părinți. Acest lucru intră în joc atunci când un partener are venituri foarte mici și, astfel, nu datorează foarte mult impozite - de exemplu, dacă un partener este un părinte care stă acasă. Cu alte cuvinte, nu are sens să „irosim” avantajele fiscale atunci când partenerul respectiv va plăti impozit.
Pe partea de rabat, întrucât valoarea creditului scade pentru contribuabilii cu un venit brut ajustat mai mare (AGI), ar putea avea sens ca partenerul cu câștig mai mare să renunțe la credit și să-l transmită celuilalt părinte dacă are ca rezultat un credit mai mare.
Nu uitați, trebuie să aveți un copil care locuiește în casa dvs. pentru a fi depus ca șef de gospodărie și trebuie să plătiți cheltuieli de îngrijire a copilului pentru a vă permite să solicitați creditul pentru îngrijirea copilului și a persoanelor dependente. Așadar, dacă aveți un partener de ședere la domiciliu și nu aveți copii minori, ar trebui să depuneți un singur dosar.
2. Profitați de deducerile dobânzii ipotecare
Dacă dvs. și partenerul dvs. dețineți o casă împreună, sunteți amândoi înscriși pe ipotecă și amândoi plătiți bani către aceasta, puteți alege dacă să împărțiți deducerea dobânzii ipotecare sau să o alocați partenerului enumerat ca împrumutat principal la ipotecă..
Rețineți că IRS se așteaptă ca partenerul al cărui număr de securitate socială să figureze pe formularul 1098 trimis de compania de credit ipotecar să deducă dobânda ipotecară. Dacă celălalt partener solicită deducerea dobânzii ipotecare sau o parte din aceasta, așteptați-vă să primiți o scrisoare de la IRS care pune la îndoială deducerea. Este posibil să fiți nevoit să răspundeți la notificarea IRS și să trimiteți documentația care să susțină deducerea dvs. Dacă lucrați cu un pregătitor fiscal profesionist, pot fi în măsură să raporteze interesul într-un mod care să evite confuzia IRS.
De asemenea, rețineți că dobânda ipotecară este o deducție detaliată. Puteți specifica deduceri sau puteți solicita deducerea standard, indiferent dacă veți obține beneficiul fiscal mai bun. Pentru anul 2019, deducerea standard este de 12.200 de dolari pentru depozitele unice. În funcție de deducerile totale detaliate - inclusiv cheltuieli medicale, dobânzi ipotecare, impozite de stat și locale și deduceri caritabile - s-ar putea să fiți mai bine să revendicați deducerea standard..
3. Împărțiți câștigurile când vă vindeți casa
Ați vândut o casă pe care dumneavoastră și partenerul dvs. o dețineți în comun? Contribuabililor singuri li se permite să excludă câștigul de până la 250.000 USD din vânzarea unei reședințe primare din veniturile lor.
De exemplu, să zicem că dumneavoastră și partenerul dvs. v-ați cumpărat casa în 2011 pentru 150.000 USD și a vândut-o pentru 650.000 USD în 2019. Fiecare partener poate solicita 250.000 USD din câștigul de 500.000 USD la vânzare și nu va plăti nicio impozit pe tranzacție..
Desigur, ca în orice scutire de impozite, există reguli de care ar trebui să fiți conștienți. Pentru a vă califica pentru excludere, trebuie să fi deținut casa și să o fi utilizat ca reședință principală timp de cel puțin doi din cei cinci ani înainte de vânzare.
De asemenea, nu puteți profita de excludere dacă ați exclus câștigul din vânzarea unei alte locuințe în cei doi ani înainte de vânzarea casei. Consultați Publicația 523 pentru reguli și limitări complete.
4. Nu uita de creditul de adopție
Părinții adoptivi pot solicita un credit de până la 14.080 USD pe copil pentru cheltuielile de adopție plătite, inclusiv taxe de adopție, cheltuieli de judecată și taxe avocați, cheltuieli de călătorie și alte cheltuieli legate direct de adoptarea copilului. Suma creditului poate fi împărțită între parteneri dacă amândoi ați contribuit la cheltuielile de adopție și sunteți amândoi enumerați ca părinți adoptivi.
Creditul începe să se elimine treptat odată ce venitul brut modificat (MAGI) a ajuns la 211.160 USD în 2019. Contribuabilii cu un MAGI peste 251.160 USD nu trebuie să solicite deloc niciun credit..
5. Denumiți-vă reciproc ca beneficiari
În timp ce soții căsătoriți sunt în general capabili să transfere între ei activele de pensionare cu puține sau fără probleme, de obicei este nevoie de mai mult efort pentru cuplurile necăsătorite. Acest lucru face extrem de important să îți desemnezi partenerul ca beneficiar în conturile tale.
Atunci când cineva decedează fără testament sau beneficiari înscriși în conturile de pensionare, activele sunt probate și este de datoria statului să determine următorul parental - ceea ce iese rar în favoarea partenerului supraviețuitor. Cu toate acestea, dacă vă numiți partenerul ca beneficiar în conturile dvs. de pensionare, aceste fonduri omit procesul de probă, chiar dacă muriți fără testament.
În orice caz, este o idee bună să analizați periodic beneficiarii tuturor conturilor. Dacă ați numit pe altcineva în urmă cu ani - de exemplu, fost soț, părinte sau soră - și nu v-ați schimbat beneficiarul, persoana pe care ați numit-o acum ani va primi în continuare soldul IRA sau 401 (k) dacă treceți astăzi departe.
Acestea sunt doar câteva considerente, iar planificarea imobiliară este un subiect complex. Dacă doriți să dețineți controlul asupra a ceea ce se întâmplă cu activele dvs. la moarte, contactați un planificator imobiliar pentru a discuta situația dvs. particulară.
6. Evitați taxa de cadou
Cuplurile căsătorite își pot face cadouri nelimitate reciproc, fără consecințe fiscale, însă cuplurile necăsătorite cu un partener înstărit și un partener mai puțin înrădăcinat pot avea probleme de impozit pe cadou dacă partenerul bogat transferă bani către celălalt partener. Se poate întâmpla chiar dacă transferul a fost pentru cheltuielile gospodăriei care sunt reciproc avantajoase, cum ar fi alimentația sau îmbunătățirea locuinței.
Excluderea anuală a impozitului pe cadouri este de 15.000 USD pentru 2019 și 2020, ceea ce înseamnă că, atât timp cât rămâne sub acest prag, nu va trebui să depuneți o declarație de impozit pe cadou pentru a raporta suma transferată..
Dacă aveți un cont bancar comun, chiar și depozitele bancare făcute de partenerul cu câștig superior și retrase de celălalt partener pot fi considerate cadou. Pentru a evita problemele, este mai bine dacă partenerul cu câștiguri mari realizează majoritatea cumpărăturilor benefice reciproc sau cel puțin costisitoare.
Cuvânt final
Gestionarea problemelor financiare și abordarea regulilor fiscale pot fi mai dificile pentru cuplurile necăsătorite decât cele căsătorite. Însă, cu puțin efort, puteți profita în continuare de diverse reduceri de impozite și puteți evita să plătiți excesiv unchiul Sam.
Care au fost unele dintre cele mai mari provocări ale tale când vine vorba de a face cu finanțele ca un cuplu necăsătorit? Ați considera să legați nodul doar din motive legale și financiare?
