5 strategii de planificare fiscală la sfârșitul anului pentru a economisi mai mulți bani

Cu toate acestea, decembrie este de fapt un moment excelent pentru a începe să vă gândiți la impozitele dvs., deoarece puteți face multe lucruri înainte de sfârșitul anului pentru a vă reduce impozitele și pentru a păstra mai mulți bani în buzunar în anul următor. Iată cinci mișcări pe care le puteți efectua înainte de 31 decembrie, care ar putea reduce doar factura fiscală și a face un sezon mai ușor de depunere a impozitelor.

1. Aflați-vă maxim contribuțiile dvs. 401 (k)

Pentru anul fiscal din 2019 (declarații depuse în 2020), contribuția maximă la un plan de pensionare de 401 (k) este de 19.000 USD pentru persoanele cu vârsta sub 50 de ani. Persoanele cu vârsta peste 50 de ani pot aduce o contribuție „preluată” de 6.000 USD în plus, pentru un total de 25.000 USD.

Făcând contribuții voluntare la un plan 401 (k), îți reduci venitul impozabil, deci cu cât contribuiți mai mult, cu atât scadeți factura fiscală.

Aceste reguli se aplică, de asemenea, planurilor 403 (b) (echivalentul 401 (k) pentru nonprofit, grupuri religioase, raioane școlare și organizații guvernamentale), cele mai multe 457 de planuri (pentru angajații administrațiilor publice de stat și locale) și Planul de economii de economie de economie. Dacă trebuie să vă ajustați contribuțiile, contactați reprezentantul de resurse umane al companiei dvs. și spuneți-le că doriți să vă măriți contribuția. Dacă nu și-ați extins deja contribuțiile, o strategie pentru sfârșitul anului - dacă nu va crea o dificultate financiară pentru dvs. - este să vă întrebați dacă puteți depune întreaga plată finală în 401 (k).

Deoarece contribuțiile 401 (k) sunt realizate cu dolari pretax, nu este necesar să depuneți alte formulare IRS. Angajatorul dvs. va raporta contribuțiile dvs. în caseta 12 (cod D) din W-2. Sunteți impozitat pe distribuții numai după ce începeți să luați retrageri.

Un bonus de contribuții voluntare la un plan de pensionare este acela că puteți beneficia de creditul pentru contribuția la economisirea la pensie, denumit în mod obișnuit creditul economisitor. Creditul este în valoare de 10%, 20% sau 50% din contribuția dvs., în funcție de venitul dvs., cu o sumă maximă de credit de 2.000 $ (4.000 USD dacă se căsătorie depune în comun). Creditul se elimină complet dacă venitul dvs. este peste următoarele sume în 2019:

64.000 USD dacă sunt căsătoriți depunând împreună
48.000 USD dacă șeful de gospodărie
32.000 USD pentru toate celelalte stări de depunere

Sfat Pro: Asigurați-vă că 401 (k) dvs. este pe cale să îndeplinească obiectivele dvs. de pensionare. Înscrieți-vă pentru o analiză gratuită 401 (k) de la Blooom. Pur și simplu conectați-vă contul și veți putea vedea rapid cum faceți, inclusiv riscurile, diversificarea și taxele pe care le plătiți.

2. Extrageți-vă maxim contribuțiile IRA

Contribuția maximă la un Roth sau IRA tradițional pentru anul 2019 este de 6.000 USD pentru cei cu vârsta sub 50 de ani. Oamenii cu vârste peste 50 de ani pot aduce o contribuție suplimentară de „recuperare” de 1.000 $, pentru o contribuție maximă de 7.000 USD. Dacă sunteți capabili, contribuiți cât puteți la IRA dvs. înainte de termenul fiscal.

Cu un IRA tradițional, puteți beneficia de o deducere fiscală pentru anul în care faceți contribuția, dar veți plăti impozite pe retrageri la pensie. Cu un Roth IRA, nu primiți o scutire de impozit acum, dar retragerile la pensie nu sunt scutite de taxe.

Indiferent dacă contribuiți la un IRA tradițional sau Roth, aveți până la termenul limită de depunere din aprilie 2020 pentru a face deduceri pentru anul fiscal 2019.

Roth IRA Limitări

Din păcate, nu toată lumea se califică să contribuie cu maximul la un Roth IRA, iar unii câștigători mari nu sunt eligibili să contribuie deloc. Există intervale de eliminare treptată care depind de starea de înregistrare și de venit. Pentru anul 2019, aceste intervale sunt următoarele:

Singur: 122.000 USD - 137.000 dolari
Căsătorit Depunere în comun: De la 193.000 $ la 203.000 $
Fișierul căsătorit separat: 0 până la 10 000 $

Ce înseamnă asta este că, dacă sunteți singuri și aveți un venit brut modificat (MAGI) mai mic de 122.000 USD în 2019, puteți contribui cu 6.000 USD complet dacă aveți sub 50 de ani (sau 7.000 USD dacă aveți 50 sau mai mult) . Dacă MAGI-ul dvs. este mai mare de 122.000 USD, dar mai mic sau egal cu 137.000 USD, contribuția dvs. este limitată. Dacă MAGI-ul dvs. este mai mare de 137.000 USD, nu sunteți eligibil să contribuiți la RRA IRA.

Publicația IRS 590-A are fișe de lucru pentru calcularea MAGI și determinarea limitei de contribuție RRA IRA redusă.

Limitări tradiționale IRA

Dacă câștigați prea mult pentru a contribui la un Roth IRA, puteți contribui la un IRA tradițional. Cu toate acestea, dacă sunteți acoperit și de un plan de pensionare la locul de muncă, s-ar putea ca contribuția dvs. să nu fie deductibilă din taxe. Domeniile de eliminare treptată aplicabile contribuțiilor IRA tradiționale în 2019 sunt următoarele:

Singur: De la 64.000 la 74.000 USD
Căsătorit Depunere în comun: Între 103.000 și 123.000 USD
Fișierul căsătorit separat: 0 până la 10 000 $

Acest lucru înseamnă că, dacă sunteți căsătorit, depuneți o întoarcere comună cu soțul dvs., aveți un plan de pensionare la locul de muncă și aveți un MAGI peste 123.000 USD, puteți contribui la un IRA tradițional, dar nu puteți lua o deducere la întoarcere. Dacă MAGI-ul dvs. este între 103.000 $ și 123.000 $, deducerea dvs. este limitată. Dacă MAGI este de 103.000 USD sau mai puțin, puteți solicita deducerea completă.

Aceste limitări se aplică numai în cazul în care dvs. și soțul dvs., dacă sunteți căsătorit - nu sunteți acoperiți de un plan de pensionare la locul de muncă. Ce se întâmplă cu contribuțiile la un IRA tradițional atunci când nu primiți o deducere fiscală acum? Ele devin „bază” în IRA dvs..

Bazele într-un IRA tradițional

Când efectuați contribuții nedeductibile la un IRA, partea nedeductibilă a contribuției dvs. este considerată „bază” în contul dvs. și tratată ca și cum ați făcut-o cu dolari post-impozitare. Pur și simplu, atunci când începeți să retrageți banii la pensie, partea de bază a retragerilor dvs. nu este impozabilă.

Acolo unde se complică, urmăriți contribuțiile dvs. nedeductibile. IRS nu o face pentru tine și nici custodele IRA - banca, uniunea de credit, compania de încredere sau altă entitate care deține IRA. Baza de urmărire pe formularul 8606 este responsabilitatea dumneavoastră.

În orice an ai o contribuție nedeductibilă, trebuie să completezi formularul 8606 pentru a raporta partea de bază a IRA. În anii următori, ar trebui să continuați să depuneți formularul 8606 pentru a ține o evidență a bazei dvs., chiar dacă nu faceți contribuții nedeductibile în fiecare an. Dacă rămâneți cu același preparator fiscal sau utilizați același software online de pregătire a impozitelor online an de an, formularul ar trebui să fie completat automat. Dar dacă schimbi preparatorii fiscali sau software-ul, verificați de două ori pentru a vă asigura că baza dvs. va continua.

Dacă nu țineți evidența bazei dvs., toate distribuțiile dvs. la pensie vor fi impozabile și veți termina să plătiți impozite de două ori pe acești bani. A fi impozitat o dată este destul de rău, deci faceți-o prioritate să vă urmăriți baza.

Contribuții IRA în exces

Suma contribuției de 6.000 USD (sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult) este maximul pe care îl puteți contribui la toate IRA-urile (tradiționale și Roth) într-un an dat. Dacă contribuiți mai mult decât maxim, IRS va evalua o penalitate de 6% pentru contribuții și orice câștig.

Veți calcula această penalizare în formularul 5329. Pedeapsa se aplică pentru fiecare an, contribuțiile excedentare rămân în contul dvs. Pentru a evita această sancțiune, retrageți contribuțiile în exces înainte de a depune returnarea.

3. Tăiați-vă pierderile

Ești îngrijorat pentru impozitele pe câștigurile de capital pe investițiile tale? Verificați-vă portofoliul pentru investiții care nu sunt atât de performante.

Când prețul acțiunilor și al fondurilor mutuale din portofoliul dvs. scade sub baza lor, le puteți vinde înainte de sfârșitul anului. Pierderile pe care le generați pot compensa câștigurile pe care le-ați realizat din vânzarea de stocuri care au crescut în valoare.

Rețineți, totuși, că doriți să utilizați colectarea pierderilor de taxe în mod strategic. Deși nu există nicio limită la valoarea câștigurilor de capital pe care le puteți compensa folosind această metodă, dacă aveți mai multe pierderi decât câștiguri, doar 3.000 de dolari în pierderi (1.500 USD dacă se depun separat în casatorie) pot fi folosite pentru a compensa alte venituri, cum ar fi salariile și dobânzile. Orice pierderi de peste 3.000 de dolari pot fi reportate și aplicate în anii viitori.

În general, câștigul sau pierderea este determinat de la data vânzării, nu de la data decontării, care poate fi câteva zile mai târziu - și, dacă vindeți pe 31 decembrie, poate fi chiar în anul următor.

Pentru a genera pierderi eligibile, trebuie să vindeți înainte sau înainte de 31 decembrie, dar nu vindeți prea repede. Stabiliți o întâlnire cu consilierul dvs. pentru investiții înainte de sfârșitul anului, pentru a discuta ce investiții sunt cu adevărat duduri și care merită păstrate.

Când vă pregătiți returnarea, veți raporta câștiguri și pierderi de capital la Formularul 8949 și Formularul 1040, Lista D.

Sfat Pro: Dacă investițiile dvs. sunt cu îmbunătățire, aceștia vor efectua automat colectarea pierderilor de impozite pe contul dvs. pentru a minimiza obligația fiscală.

4. Faceți contribuții caritabile

Dacă contribuiți la o organizație caritabilă calificată, puteți solicita, în general, 100% din contribuția dvs. ca deducere detaliată la Lista A. Doar asigurați-vă că vă aduceți contribuțiile de caritate până la 31 decembrie, deoarece nu există o perioadă de grație dacă le faceți după sfârșitul anului.

De asemenea, asigurați-vă că veți primi încasări pentru orice donație, deoarece veți avea nevoie să descrieți totul la întoarcere. Cerințele de documentare sunt următoarele:

Donație mai mică de 250 USD: Un cec anulat, extras de carte de credit, chitanță sau extras bancar
Donație de 250 USD sau mai mult: O recunoștință scrisă contemporană din partea organizației caritabile
Donație de 75 USD sau mai mult, plus că ați primit ceva în schimb (cum ar fi bilete la un eveniment caritabil): O chitanță sau o confirmare scrisă; puteți deduce doar diferența dintre ceea ce ați dat și ceea ce ați primit
Donații fără numerar Peste 5.000 de dolari: O evaluare pregătită de un evaluator calificat
Donarea unui vehicul: Vezi publicația IRS 4303

Rețineți că contribuția dvs. trebuie să fie făcută unei organizații calificate pentru a fi eligibil pentru o deducere. Așa că, în timp ce ajutați o familie care are nevoie în timpul sărbătorilor este un lucru minunat, generozitatea dvs. nu va genera o deducere fiscală.

Cu toate acestea, dacă optați să dați bisericii dvs. - presupunând că biserica dvs. este nonprofit - sau donați bunuri Armatei Mântuirii, aceste donații sunt deductibile din taxe. Dacă aveți întrebări cu privire la calificarea unei anumite organizații, IRS menține o bază de date cu organizații scutite de taxe. Este un instrument util dacă nu aveți deja o caritate la alegere.

De asemenea, rețineți că va trebui să descrieți deducții pentru a profita de deducerea pentru contribuții caritabile. Dacă deducerile totale detaliate nu sunt mai mari decât deducerea standard de 12.000 USD pentru persoane fizice (24.000 USD pentru cuplurile căsătorite care depun declarații comune), atunci nu veți primi niciun beneficiu fiscal din donația dvs..

Veți raporta contribuții caritabile la Lista A. Dacă efectuați donații fără numerar mai mari de 500 USD, va trebui să completați și formularul 8283. Nu uitați, majoritatea organizațiilor caritabile sunt organizații de 50%, ceea ce înseamnă că puteți deduce contribuții de până la 50% din venitul brut ajustat (AGI). Orice donație peste această limită poate fi reportată până la cinci ani.

5. Strângeți acum documentele dvs. fiscale

Angajatorii și alte entități trebuie să trimită copii destinate copiilor 1099 și W-2 până la 31 ianuarie, deci nu le vei avea până la sfârșitul anului, dar asta nu înseamnă că nu poți începe planificarea. Ori de câte ori aveți timp, începeți să vă strângeți plățile fiscale din anul precedent și orice documentație pe care o aveți pentru creditele și deducerile fiscale. Dacă nu sunteți sigur de ceea ce vă poate avea nevoie, nu există timp ca prezentul pentru o mică cercetare.

Dacă începeți să vă strângeți documentele legate de impozite acum, veți avea un timp mai ușor pentru a vă pregăti returnările în februarie, martie sau aprilie, când termenul limită se încheie. În plus, cu cât îți vei termina întoarcerea mai devreme, cu atât vei fi mai relaxat. Dacă vă organizați și configurați o rutină, puteți începe să așteptați cu nerăbdare să vă pregătiți întoarcerea.

Cuvânt final

Dacă sunteți stresat și anxios în fiecare sezon de depunere a impozitelor, poate este pentru că nu sunteți pregătit. Ați auzit zicala că singurele două garanții în viață sunt moartea și impozitele. Din moment ce știi că trebuie să depui declarația fiscală în fiecare aprilie, de ce să nu te apuci de capul inevitabilului?

Începeți din timp, organizați și pregătiți-vă. Stabiliți-vă pentru o zi de impozitare fără stres, când alții se scurg frenetic pentru a învinge termenul.

Ce pași faceți pentru ca timpul fiscal să fie mai puțin stresant în acest an? Există anumite zone care vă provoacă cele mai multe probleme?