Credit pentru contribuții la economii la pensie - Obțineți un credit fiscal doar pentru economisire

Economisirea pensiei în moduri recunoscute poate genera și un credit fiscal, deși unul nerefundabil. Creditele nerecuperabile reduc creditul dvs. fiscal pentru dolar, dar dacă creditul depășește obligația fiscală, pierdeți creditul în exces. Nu puteți să o returnați sau să o transmiteți altor ani fiscali. De exemplu, dacă obligația dvs. fiscală este de 750 USD și creditul dvs. este de 1.000 USD, creditul admis este de 750 USD necesar pentru a reduce obligația fiscală la zero. Nu primiți o rambursare a excesului de 250 USD.

Iată tot ce trebuie să știți despre creditul de contribuție la economisirea la pensie.

Cerințe de credit și limitări de venit

Dacă faceți contribuții eligibile la planuri de pensionare calificate, planuri de compensare amânate sau la un acord individual de pensionare (IRA), este posibil să puteți solicita un credit cunoscut sub numele de Credit pentru contribuții la economii la pensie, denumit în mod obișnuit creditul economisitor. A se vedea capitolul 3 din publicația IRS 590-A pentru detalii despre acest credit.

Contribuțiile eligibile sunt cele realizate la următoarele planuri:

IRA tradițional sau Roth
401 (k), inclusiv SIMPLA 401 (k)
Secțiunea 403 (b) renta
Planul guvernamental 457
SIMPLE IRA
Reducerea salariului SEP IRA
Secțiunea 501 (c) (18) plan

Pe lângă contribuția eligibilă, trebuie să:

Aveți vârsta de 18 ani sau mai mare
Nu fi un student cu normă întreagă
Nu trebuie revendicat ca fiind dependent de declarația fiscală a altcuiva

De asemenea, ca și în cazul majorității creditelor, există limitări ale veniturilor, de obicei în funcție de starea dvs. de înregistrare. În cazul creditului economisitor, venitul dvs. brut ajustat (AGI) nu poate fi mai mare decât:

Single, Single Filing separat (MFS) sau văduvă calificată (er): 32.000 USD
Șeful gospodăriei: 48.000 USD
Depozit în casatorie în comun (MFJ): 64.000 USD

Valoarea creditului și modul de revendicare

Puteți să calculați creditul pe formularul 8880 și să îl revendicați la Lista 3, linia 4. Dacă ați luat distribuții din planuri calificate sau IRA din 2016 până la data de înregistrare a returului dvs. din 2019, trebuie să scădeți acele distribuții din contribuțiile din anul curent pentru a calcula contribuțiile dvs. eligibile. Contribuția maximă eligibilă pentru credit este de 2.000 USD de persoană.

Suma creditului depinde de contribuțiile dvs., de starea de înregistrare și de rata de credit. Rata de credit este cuprinsă între 10% și 50%, în funcție de starea de înregistrare și de venit. Există un tabel din formularul 8880 care prezintă parantezele de venit și rata de credit pentru fiecare stare de înregistrare corespunzătoare.

De exemplu, dacă starea dvs. de înregistrare este unică, MFS sau văduvă (er) calificată, rata dvs. de credit este de 50% dacă venitul dvs. nu depășește 19.250 USD. Dacă depuneți șeful de gospodărie, rata de credit de 50% se aplică dacă venitul dvs. nu depășește 28.875 USD. Și dacă depuneți MFJ, rata de credit de 50% se aplică dacă venitul dvs. este sub 38.500 USD.

Deoarece contribuția maximă pentru credit este de 2.000 USD, iar rata maximă de credit este de 50%, creditul maxim admis este de 1.000 $ sau 2.000 USD dacă sunteți MFJ și atât dumneavoastră cât și soțul dumneavoastră ați făcut contribuții eligibile..

Sfaturi pro: Software de pregătire fiscală de la o companie de genul Bloc H&R vă va ajuta să vă ghidați în procesul de solicitare a unui credit de contribuție la economii la pensie pentru care puteți fi eligibil.

Cuvânt final

Economisirea pensiei nu este ușoară, dar creditul economisitor îl face mai plăcut. Dacă aduceți o contribuție deductibilă de 2.000 USD la un IRA tradițional, vă reduce venitul impozabil cu 2.000 USD. Dacă sunteți în pachetul de impozitare de 22%, acest lucru v-ar putea economisi 440 USD în obligații fiscale. Apoi, dacă sunteți eligibil pentru creditul economisitor, acest lucru vă poate scădea obligația fiscală cu încă 1.000 USD.

Deci, în realitate, aveți o rentabilitate aproape imediată de 1.440 USD pe o investiție de 2.000 USD. Unde mai puteți investi 2.000 USD și puteți obține un randament de 72%?

Pentru ajutor cu alte probleme, consultați Ghidul nostru fiscal complet.

Ai mai folosit creditul Saver's anterior? Ce alte credite ați recomanda?