Ghid de planificare financiară pentru muzicieni și artiști în spectacol

Realitatea dură este că a fi artist nu te scutește de realitățile economice ale vieții. Dacă intenționați să îmbătrâniți și să vă puteți permite necesitățile de bază în pensionarea dvs., ca toți ceilalți, trebuie să pregătiți.

Deși acest ghid nu înlocuiește serviciile unui consilier financiar profesionist care este în contact personal cu situația dvs. particulară, acesta vă va oferi o imagine de ansamblu asupra a ceea ce trebuie să faceți și vă va pune în gândul corect pentru a investiga opțiuni pentru viitor.

Există o serie de aspecte ale situației tale financiare, ar trebui să investighezi și să te educi în ceea ce privește. Depunerea corectă a impozitelor și achiziționarea formelor corecte de asigurare este esențială ca muzician. În plus, dacă încă trebuie să porniți un fond de urgență sau un fond de pensionare, acum este momentul să începeți.

Fond de urgență

Un fond de urgență este o mulțime de numerar sau un alt activ pe care îl puteți converti rapid în numerar pentru a acoperi cheltuieli neașteptate. Astfel de cheltuieli pot include reparații auto, perioade de pierdere a locurilor de muncă și șomaj, cheltuieli medicale, reparații la domiciliu sau reparații sau înlocuire a instrumentelor de urgență.

Regula generală este să-ți actualizezi acoperirea de asigurare și apoi să te străduiești să ai cheltuieli în bancă între trei și șase luni. Cei dintre voi care lucrați sezonier pot solicita mai multe, mai ales dacă vă bazați pe unul sau două locuri pentru marea majoritate a veniturilor. Cei care au o sursă substanțială de venit rezidual pot avea nevoie de mai puțin.

Există numeroase locuri pentru a vă depozita fondul de urgență: un cont de verificare, un cont de piață monetară, o valoare sigură sau o valoare în numerar într-o poliță de asigurare de viață permanentă. Nu vă bazați pe împrumuturi în acest scop - dacă nu puteți lucra o perioadă, probabil că veți avea dificil să împrumutați bani.

Impozite

Dacă sunteți un muzician profesionist care lucrează (sau intenționați să fiți), primul pas este să obțineți un control asupra cărților dvs. Trebuie să tratați muzica ca pe o afacere și asta înseamnă că trebuie să vă documentați veniturile.

Sursa de venit

• Venit W-2. Dacă sunteți în personal undeva - spuneți, ca membru al unei trupe de club de noapte, ca instructor la o școală de muzică sau într-o orchestră - angajatorul vă va elibera un formular de impozitare W-2, care vă indică impozitul pe venit, precum și orice lucru reținut din veniturile dvs., cum ar fi securitatea socială, Medicare și impozitele pe venit, dacă este cazul.
• Venit 1099. În alte cazuri, locul sau persoanele care vă angajează să efectueze vă vor cere să completați un W-4. Acest lucru înseamnă că vă vor furniza un formular IRS 1099 în ianuarie sau februarie a anului următor, în detaliu despre ceea ce v-au plătit. De asemenea, vor trimite un formular către IRS, astfel încât să știe ce v-au plătit. Cu excepția cazului în care formația sau actul dvs. au format o corporație și corporația dvs. vă plătește un salariu, acesta este considerat un venit independent pentru muncă - trebuie să îl declarați pe impozitele pe venit și să plătiți impozite pe aceasta.
• Venit de drepturi. Aveți venituri din redevențe din vânzările de albume, descărcări și mărfuri? Acesta este, de asemenea, considerat un venit impozabil. Veți primi în fiecare an un formular 1040 din E de la compania de înregistrare sau serviciul de descărcare care vă documentează veniturile.
• Venit nereportat. Uneori nu veți primi un W-4 sau un 1099, deoarece veți putea fi plătit în numerar sau veți primi un procent din veniturile de vânzare a biletelor de la concertul dvs. În timp ce IRS ar putea să nu știe niciodată despre acești bani, este totuși un venit independent din muncă și sunteți obligat legal să îl declarați și să plătiți impozite pe acesta.

cheltuieli

Din moment ce sunteți în muzică ca afacere, aveți dreptul să deduceți cheltuielile pentru afaceri, deci asigurați-vă că le urmăriți toate. Puteți reduce venitul impozabil cu suma pe care o cheltuiți pentru cheltuielile legitime de afaceri. Aceasta include lecții, partituri, coarde, taxe de uniune, cabluri, taxe de închiriere de echipamente și PA, facturi la hotel, mese mâncate pe drum, taxe de planificare fiscală și cheltuieli legale pentru afaceri.

Păstrați un notebook sau folosiți un computer sau o aplicație mobilă bună pentru a înregistra totul. Salvați toate încasările într-o casetă sau fișier, păstrați o foaie de calcul și înregistrați kilometri pe care îi conduceți împreună cu profesia dvs. Puteți deduce kilometrajul pe vehiculul pe care îl conduceți în timp ce faceți turul - precum și kilometri pe care îi acumulați atunci când călătoriți de la biroul de acasă sau de la alt birou la concerte - din veniturile dvs. cu o rată de 0,55 USD pe milă din ianuarie 2012. Acest lucru poate fi un deducere semnificativă dacă efectuați mult.

Dacă sunteți angajat statutar și primiți un W-2, puteți deduce oricare dintre aceste cheltuieli ca cheltuieli nerambursate ale angajatului, depunând un formular IRS 2106 sau 2106-EZ cu declarația de impozit individuală (formularul IRS 1040 - puteți ' nu folosiți un formular 1040EZ dacă solicitați deduceri). Pentru cei care sunteți angajați W-2, puteți deduce aceste cheltuieli numai în măsura în care acestea depășesc 2% din venitul brut anual.

Dacă sunteți angajați pe cont propriu, regulile sunt puțin diferite: puteți deduce toate cheltuielile de afaceri, până la primul dolar (cu toate acestea, cheltuielile de masă și divertisment care nu sunt extravagante sunt întotdeauna deductibile doar 50%). Pentru a le revendica, depune o Schedule C, Profit (sau Pierdere) de la Business, împreună cu Formularul 1040.

Impozitul pe locul de muncă independent

Pe lângă plata impozitului pe venit, trebuie să completați și un formular IRS 1040 SE. Acesta este locul în care IRS evaluează taxele de securitate socială și Medicare pentru tot ce depășește 400 de dolari din veniturile din activități independente. Nu uitați, sunteți propriul dvs. angajator, cu excepția cazului în care trupa dvs. este o corporație care vă plătește un salariu. Așadar, trebuie să plătiți și partea din angajator a taxei de securitate socială, și nu numai a dumneavoastră.

Nerespectarea acestui venit este o infracțiune gravă și, în cazuri neregulare, poate duce la urmărirea penală pentru evaziune fiscală.

Creditul fiscal pentru artiștii de performanță

Artiștii de performanță profesioniști care sunt și angajați W-2 au un beneficiu fiscal important: în timp ce majoritatea angajaților W-2 pot desemna doar cheltuieli de peste 2% din venitul lor anual, muzicienii angajați ca angajați statutari (spre deosebire de contractanții independenți care primesc 1099- MISC de la locul sau producătorul) poate deduce cheltuielile până la primul dolar, prin intermediul creditului de artist interpret. Pentru a lua deducerea, trebuie să îndepliniți aceste criterii:

1. În timpul anului fiscal, trebuie să fi efectuat servicii în domeniul spectacolelor ca angajat W-2 statutar pentru cel puțin doi angajatori.
2. Trebuie să primiți cel puțin 200 USD fiecare de la oricare dintre acești doi angajatori.
3. Cheltuielile dvs. legate de activitățile de artă spectacolă trebuie să depășească 10% din venitul brut din prestațiile acestor servicii.
4. Venitul brut ajustat nu poate fi mai mare de 16.000 USD înainte de a deduce aceste cheltuieli de afaceri.

Acest credit poate ajuta muzicienii cu fracțiune de normă, deși plafonul de 16.000 USD din venitul brut tinde să excludă majoritatea participanților.

Asigurare

Iată o regulă bună pentru oamenii din orice profesie: nu faceți niciodată un pariu pe care nu vă puteți permite să îl pierdeți. Există tot felul de riscuri, iar unele dintre ele depășesc capacitatea multor persoane de a face față financiar. Acolo vine asigurarea.

Asigurarea este modalitatea prin care transferăm riscul de la persoane fizice care nu își pot permite să piardă aceste pariuri pe piețele financiare, care pot. Plătești o primă mică și compania de asigurare poartă riscul, nu tu. În timp ce poți absorbi o primă lunară mică, tu nu poti absoarbe dizabilitatea sau cineva care îți fură toate echipamentele chiar înainte de un concert mare.

Asigurare de sanatate

Asigurarea de sănătate este o preocupare comună în rândul muzicienilor profesioniști. Unele state îngreunează mai mult decât alții pentru artiștii individuali să obțină o asigurare de sănătate, dar dacă nu sunteți foarte înstăriți, aveți nevoie de ea. Cu toții am cunoscut muzicieni care s-au îmbolnăvit și trecem pălăria la un concert benefic. Dar acele concerte beneficiază aproape niciodată nu se apropie de a strânge banii care sunt cu adevărat necesari.

Aveți câteva opțiuni:

• Mergi neasigurat. Aceasta este pur și simplu o idee proastă, cu excepția cazului în care sunteți independent înstăriți și vă puteți permite să scrieți un cec pentru un milion de dolari sau mai mult din buzunarul propriu.
• Cumpărați o politică individuală. Cumpărați o poliță pentru dvs. sau cumpărați una pentru dvs. și pentru familia voastră. Sunteți angajat independent, deci nu aveți un angajator cu care să împărțiți primele. Cu toate acestea, dacă sunteți într-o sănătate decentă, acest lucru ar trebui să fie accesibil pentru muzicienii care muncesc frecvent.
• Obțineți un loc de muncă de zi. Dacă obțineți un loc de muncă cu normă parțială cu beneficii de asigurare de sănătate, vă puteți înscrie în planul de asigurare la locul de muncă. Aceasta este o soluție excelentă pentru milioane de oameni și va funcționa bine pentru dvs., cu excepția cazului în care vizitați frecvent sau să jucați multe concerte de zi.
• Formați o afacere. Dacă formați o companie sau o societate cu răspundere limitată cu colegii de bandă, este posibil să puteți profita de regulile de asigurare de grup ale statului dumneavoastră. Dacă toți vă alăturați planului și există mai mult de un anumit număr (adesea între două și patru, deși unele state solicită asigurătorilor să emită politici cu privire la grupurile de afaceri ale unuia), atunci puteți obține o politică de emisiune garantată. Dacă unul dintre voi are probleme de sănătate, dar ceilalți sunt sănătoși, acest lucru poate fi funcțional și poate fi singurul mod de a-i acoperi pe toți cei din trupă. Poate fi scump, însă mai ales dacă unul dintre voi este bolnav și are multe cheltuieli medicale. Normele de stat și prețurile variază foarte mult, așa că este mai bine să stați la un agent de asigurări de sănătate care vă poate achiziționa cererile la mai multe companii diferite.
• Alăturați-vă unei uniuni. Unii muzicieni au un plan de bază pentru îngrijirea sănătății. În unele cazuri, apartenența sindicală (deductibilă integral la impozit) merită numai pentru acest beneficiu.

Asigurare de invaliditate

Dacă v-ați rupt brațul și nu ați putea juca timp de șase săptămâni, ce s-ar întâmpla cu venitul dvs.? Asigurarea pentru venituri din invaliditate începe dacă nu puteți lucra din cauza unei boli sau vătămări și înlocuiește o parte din venitul dvs. (de obicei aproximativ 60%). Acest lucru poate fi crucial pentru păstrarea mâncării pe masă și pentru luminile aprinse în casa ta. Poate fi chiar diferența dintre a avea o casă și a fi fără adăpost.

Din păcate, asigurarea individuală de invaliditate subscrisă este dificil de obținut pentru muzicieni. Pentru a vă maximiza șansele de a fi aprobat pentru acoperire, documentați-vă cu atenție veniturile. Transportatorul de asigurare va analiza declarațiile de impozit, deci asigurați-vă că vă declarați veniturile și veți afișa cel puțin trei ani de declarații privind impozitul pe venit. Cu cât veți declara mai mulți venituri, cu atât va fi mai bună acoperirea dvs. pentru dizabilități.

Asigurare auto, locuință și chiriași

Dacă depindeți de echipamentul dvs. pentru a vă câștiga viața și nu vă puteți permite să-l înlocuiți imediat, dacă este cazul, aveți nevoie de o asigurare pentru chiriași sau de asigurare pentru proprietari, precum și de o bună poliță de asigurare auto. De ce? Pe lângă acoperirea elementelor de bază, cum ar fi coliziunea și răspunderea, asigurarea auto vă va acoperi în cazul în care echipamentul dvs. va fi furat din autoutilitară. Dacă aveți o mulțime de echipamente, este posibil să fie nevoie să obțineți o acoperire suplimentară.

Documentați ce dețineți, faceți fotografii și notați numerele de serie. Dacă aveți aceste informații la îndemână vă va fi de mare ajutor dacă trebuie să depuneți vreo reclamație. Cu siguranță nu vrei să fii fără serviciu mult timp în așteptarea unui cec pentru a cumpăra unelte noi.

De asemenea, fii realist când raportezi numărul de kilometri pe care îl parcurgi. Nu doriți să vă solicitați transportatorul de asigurări auto, deoarece v-ați deplasat în țară tot anul și i-ați spus doar companiei de asigurări auto că conduceți trei mile înainte și înapoi pentru a lucra în fiecare zi.

Asigurare de viata

Există oameni care depind de tine sau vor depinde de tine, financiar? Dacă da, le este dator să achiziționeze o asigurare de viață.

Pentru muzicienii tineri, achiziționarea unei acoperiri pentru o sumă de 10 până la 20 de ori venitul dvs. este de obicei adecvat. Poți să te întorci pe măsură ce îmbătrânești. În cele mai multe cazuri, pentru cei dintre voi în vârsta de douăzeci sau treizeci de ani, asigurarea de viață pe termen lung este calea de urmat. Dacă sunteți în stare de sănătate bună, puteți obține sute de mii de dolari pentru acoperirea prețului unei pizza sau a două în fiecare lună. Obțineți o poliță garantată convertibilă în asigurare permanentă (întreaga viață sau viață universală) și garantată regenerabilă la sfârșitul mandatului.

De obicei, recomand termeni scurti de la unu la cinci ani. În viitor, s-ar putea să doriți să convertiți o parte din acestea în politici premium superioare care să ofere beneficii mai durabile.

Pensionare

Ca aproape toată lumea, va trebui să economisiți pentru pensionare. Puțini muzicieni pot menține un program de performanță înnebunitor în anii optzeci, așa că este esențial să economisești ceea ce poți. IRA-urile vă pot ajuta, de asemenea, să vă protejați activele împotriva creditorilor dacă sunteți trimis în judecată sau sunat vreodată în faliment.

IRA tradițional

Un bun punct de plecare pentru economisirea pensiilor este un IRA tradițional. Puteți deduce contribuții la un IRA tradițional, de până la 5.000 USD pe an (6.000 USD dacă aveți peste 50 de ani) pentru 2012 dacă îndepliniți cerințele de venit care depind de statutul dvs. de înregistrare. Nici măcar nu trebuie să vă prezentați deducțiile pentru contribuții IRA - este o ajustare „peste linie” a veniturilor, ceea ce înseamnă că puteți beneficia de beneficii și puteți solicita totuși deducerea standard dacă cheltuielile dvs. nu sunt suficient de mari pentru a justifica elementarea.

Roth IRA

Un Roth IRA poate fi un instrument excelent pentru unii: nu deduceți contribuțiile (muzicienii au de obicei multe alte cheltuieli de dedus), dar orice creștere a unui Roth IRA nu este scutită de taxe, atât timp cât păstrați contul pentru cinci ani și nu vă retrageți câștigurile până când veți avea cel puțin 59 1/2. Limitele de contribuție pentru un Roth sunt aceleași ca și pentru un IRA tradițional, iar venitul dvs. trebuie să scadă sub o anumită sumă, în funcție de statutul dvs. de înregistrare, pentru a contribui la un Roth.

SEP IRA

Aveți mai multe de economisit? Luați în considerare un SEP IRA, un plan special de pensionare creat pentru proprietarii de întreprinderi mici și antreprenori independenți. Un SEP IRA vă permite să alocați până la 25% din venitul dvs., sau 49.000 USD pe an, oricare dintre acestea este mai mic, în conformitate cu regulile fiscale din 2012.

Dar nu folosiți IRA ca banca de salvare - veți fi lovit cu o penalitate de 10% și va trebui să plătiți impozitul pe venit pentru tot ceea ce nu ați plătit deja impozite până când nu aveți 59 1/2.

Cuvânt final

Chiar dacă sunteți angajați în calitate de muzician de casă și primiți un salariu și un W-2, ar trebui să fiți în căutarea oportunităților de angajare independentă și a posibilităților de venituri din redevență. Tratează muzica ca pe o afacere: Țineți înregistrări atente, revendicați-vă veniturile așa cum ar face orice alt profesionist, depuneți-vă impozitele și asigurați-vă echipamentul și tu. Pe termen lung, veți primi beneficii de securitate socială și Medicare și vă veți proteja pe dvs. și viața dvs. împotriva neașteptatului.

Ca orice alt proprietar de afaceri, puteți chiar să vă creați propriul plan de pensie sau de pensie. Dar, de asemenea, trebuie să creezi o echipă bună de profesioniști: un contabil, un avocat cu pregătire în domeniul legii muzicii și a divertismentului (inclusiv drepturile de proprietate intelectuală), un consilier financiar sau un planificator financiar și un agent de asigurări. Lăsați-i să vă sfătuiască în privința afacerilor în timp ce vă concentrați pe muzică. Dar nu uita niciodată: când vine vorba de finanțele personale și afacerea dvs. cu muzica, responsabilitatea finală revine dvs..

(credit foto: Shutterstock, Bigstock)