Comparația ratelor de impozitare de stat - impozitul pe proprietăți, vânzări, venit și asigurări sociale

Pentru unele state, impozitele pe proprietăți și vânzări sunt sursele lor principale de venit; de fapt, mai multe state nu colectează deloc impozitul pe venit. La prima vedere, s-ar putea părea că și trecerea la unul dintre acele state ar fi o mișcare financiară inteligentă, dar este important să ne uităm la întreaga imagine. Un stat fără impozit pe venit poate evalua impozite mari pe proprietarii de locuințe, iar un stat fără impozit pe vânzări poate avea un impozit pe venit mai mare decât statele înconjurătoare.

Ratele și tipurile de impozite de stat

Acestea sunt diferite tipuri de impozite pe care statele le colectează și unde aceste impozite sunt cele mai mari și mai mici în Statele Unite.

1. Rata impozitului pe proprietate

Statele au diferite modalități de evaluare a impozitelor pe proprietățile imobiliare, terenurile și clădirile. Unele taxe de bază pe valoarea justă de piață a proprietății, în timp ce altele le bazează pe o valoare evaluată determinată de biroul evaluatorului de stat sau județean. Unele state limitează gradul în care impozitele unui proprietar pot crește într-un an dat, iar altele oferă reduceri vârstnicilor.

Ratele de impozitare a proprietății sunt stabilite de o serie de autorități fiscale, inclusiv state, județe, orașe, consilii școlare, secții de pompieri și comisii de utilități. Acest lucru face dificilă compararea impozitelor pe proprietate de la stat la stat, întrucât rata plătită de rezidenții într-un oraș poate diferi foarte mult de rezidenții dintr-o altă parte a aceluiași stat.

În 2018, Fundația Fiscală a comparat colecțiile de impozite pe proprietăți pe cap de locuitor pentru toate cele 50 de state și districtul Columbia. Cele cinci state cu cele mai mari colectări de impozite pe proprietate pe cap de locuitor au fost:

• Districtul Columbiei: 3.350 USD
• New Jersey: 3.074 USD
• New Hampshire: 3.054 $
• Connecticut: 2.847 USD
• New York: 2.697 USD

Cele cinci state cu cele mai mici colectări de impozite pe proprietate pe cap de locuitor au fost:

• Alabama: 540 USD
• Oklahoma: 678 USD
• Arkansas: 699 USD
• Noul Mexic: 770 USD
• Kentucky: 781 USD

2. Taxe de impozitare pe vânzări

Patruzeci și cinci de state și Districtul Columbia colectează impozit pe vânzări. În plus, municipalitățile din 38 de state impun o taxă pe vânzările locale. În unele cazuri, cota de impozitare a vânzărilor locale poate fi mai mare decât rata de impozitare a vânzărilor de stat. Prin urmare, atunci când compari ratele de impozitare pe vânzări de la stat la stat, uită-te atât la impozitul pe vânzări combinate, cât și la cele locale.

Cele cinci state cu cele mai mari rate combinate de impozite pe stat și vânzări locale sunt:

• Tennessee: 9,47%
• Louisiana: 9,45%
• Arkansas: 9.43%
• Washington: 9,17%
• Alabama: 9,14%

Cele cinci state cu cele mai mici rate medii combinate sunt:

• Alaska: 1,43%
• Hawaii: 4,41%
• Wyoming: 5,36%
• Wisconsin: 5,44%
• Maine: 5,50%

Cinci state nu colectează impozit pe vânzări: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire și Oregon. Cu toate acestea, Alaska permite guvernelor locale să perceapă impozite locale de vânzare.

Dacă plănuiți o zi mare de cumpărături și locuiți într-un stat sau municipalitate cu o taxă de vânzare combinată ridicată, s-ar putea să merite să vă deplasați către un stat sau o municipalitate cu impozite mai mici. De exemplu, potrivit Tax Foundation, consumatorii din zona Chicago tind să facă achiziții majore în suburbiile din jurul orașului sau online, pentru a evita cota de impozitare a vânzărilor de 10,25% din Chicago.

3. Rata impozitului pe venit

V-ați întrebat vreodată de ce Florida și Nevada sunt locuri populare pentru pensionari? În afară de vremea caldă, aceste state nu colectează impozite pe venit. Alaska, Dakota de Sud, Texas, Washington și Wyoming nu colectează impozite pe venit. New Hampshire și Tennessee încasează numai impozite pe venit pe veniturile pasive din dobânzi și dividende, deși Tennessee este programat să abroge impozitul pe venit în întregime începând cu anul fiscal 2021.

Dintre statele care colectează impozitul pe venit, modul în care impozitează veniturile rezidenților variază mult. Treizeci și două de state percep rate de impozitare pe venit absolvite similare cu parantezele fiscale federale, deși parantezele diferă foarte mult în funcție de stat. Niciun stat nu are o structură fiscală unică în care o rată se aplică tuturor veniturilor impozabile.

Cele cinci state cu cele mai mari cote de impozit pe venit individual marginal sunt:

• California: 13.30%
• Hawaii: 11,00%
• New Jersey: 10,75%
• Oregon: 9,90%
• Minnesota: 9,85%

Cele cinci state cu cele mai mici cote de impozit pe venit individual marginal sunt:

• Tennessee: 2,00%
• Dakota de Nord: 2,90%
• Pennsylvania: 3,07%
• Indiana: 3,23%
• Michigan: 4,25%

4. Impozite pe prestațiile de pensionare

Un alt mod pentru pensionarii de a-și reduce sarcina fiscală este de a vă muta într-un stat care nu impozitează prestațiile de securitate socială. În timp ce guvernul federal impozitează până la 85% din prestații, în funcție de celelalte venituri ale dvs., Districtul Columbia și 37 de state - inclusiv cele nouă fără impozit pe venit de la stat - scutesc Securitatea Socială de venituri impozabile.

Aceste stări sunt:

• Alabama
• Alaska
• Arizona
• Arkansas
• California
• Delaware
• Florida
• Georgia
• Hawaii
• Idaho
• Illinois
• Indiana
• Iowa
• Kentucky
• Louisiana
• Maine
• Maryland
• Massachusetts
• Michigan
• Mississippi
• Nevada
• New Hampshire
• New Jersey
• New York
• Carolina de Nord
• Ohio
• Oklahoma
• Oregon
• Pennsylvania
• Carolina de Sud
• Dakota de Sud
• Tennessee
• Texas
• Virginia
• Washington
• Wisconsin
• Wyoming

În statele care beneficiază de impozite pe prestații de securitate socială, majoritatea permit o scutire pentru contribuabili sub un anumit venit brut federal ajustat (AGI). Acest prag variază în funcție de stare. De exemplu, în Kansas, prestațiile de securitate socială sunt scutite pentru rezidenții cu un AGI federal de 75.000 USD sau mai puțin. Dacă locuiești într-unul din cele 13 state care impozitează prestațiile de securitate socială, consultați departamentul de venituri al statului dvs. pentru a afla cum statul dvs. impune impozitul pe venit pentru prestațiile de pensionare.

Pentru mulți pensionari, venitul din securitatea socială este doar o bucată din puzzle-ul venitului la pensie, așa că înainte de a vă împacheta și de a vă deplasa într-un stat care nu impozitează securitatea socială, aflați mai multe despre modul în care statul impozitează alte prestații de pensionare. De exemplu, unele state care exclud prestațiile de securitate socială din impozitarea completă a distribuțiilor fiscale din conturile de pensionare precum IRA și 401 (k) s.

Unele state acordă personalului militar pensionar o scutire de impozit, scutind o parte sau totalitatea beneficiilor de pensii militare de la impozitare. Următoarele state nu impozitează plata pensiei militare, dar au un impozit pe venit:

• Alabama
• Arkansas
• Connecticut
• Hawaii
• Illinois
• Iowa
• Kansas
• Louisiana
• Maine
• Massachusetts
• Michigan
• Minnesota
• Mississippi
• Missouri
• New Jersey
• New York
• Ohio
• Pennsylvania
• Virginia de Vest
• Wisconsin

Alte state afirmă că veniturile rezidenților fiscali ar putea permite contribuabililor să excludă o parte din prestațiile lor de pensionare militară de la veniturile impozabile sau să ofere alte considerente, așa că consultați profesionistul fiscal sau departamentul de venituri al statului pentru mai multe detalii..

Statele cu cea mai mică sarcină fiscală totală

Cu toate diferențele dintre state, cetățenii oricărui stat ies în mod semnificativ înainte sau în spatele pachetului?

În 2019, WalletHub a comparat toate cele 50 de state din cele trei tipuri de impozite de stat - proprietatea, veniturile și impozitele pe vânzări și accize - ca o parte a veniturilor totale personale din stat. Cele cinci state cu cea mai mare sarcină fiscală globală sunt:

• New York: 12,97%
• Hawaii: 11,71%
• Maine: 10,84%
• Vermont: 10,77%
• Minnesota: 10,25%

Cele cinci state cu cea mai mică povară fiscală totală sunt:

• Alaska: 5,10%
• Delaware: 5,55%
• Tennessee: 6,28%
• Florida: 6,56%
• New Hampshire: 6,86%

Cuvânt final

Dacă vă gândiți să vă mutați într-un stat nou pentru un nou loc de muncă sau pentru o schimbare de peisaj, merită să luați în considerare sarcina fiscală totală în acest stat înainte de a face o mișcare majoră. Statul în care locuiți are un impact semnificativ asupra finanțelor. Impozitele nu sunt singurul factor care trebuie luat în considerare atunci când alegem unde să locuim; veți dori, de asemenea, să vă uitați la disponibilitatea locului de muncă, costurile locuinței și climatul, printre altele.

Locuiești într-un stat cu impozite mari sau cu impozite mici? Cât de mult influențează sarcina fiscală a statului tău acolo unde locuiești și faci cumpărăturile?