Cum să plătiți impozitele federale estimate la IRS în 2020

SUA au un sistem de impozitare pe bază de plată. Așa cum impozitul pe venit este reținut de la angajați în fiecare perioadă de plată și trimis la IRS, impozitul estimat plătit trimestrial ajută guvernul să mențină un program de venit sigur. De asemenea, te protejează de la nevoia de a tuse tot aluatul simultan. Deși este un pic de lucru suplimentar, depunerea plăților fiscale estimate în fiecare trimestru vă ajută să rămâneți în vârful taxelor.

Ce sunt plățile fiscale estimate?

Când sunteți angajat, este responsabilitatea angajatorului dvs. de a reține impozitele pe venit federale, de stat și orice alte surse locale și de a trimite această reținere către IRS, stat și localitate. Aceste plăți către IRS sunt plăți anticipate pentru obligația fiscală preconizată când depuneți declarația fiscală. Formularul dvs. W-2 are informațiile de reținere pentru anul respectiv.

Când depui, dacă plătești mai mult decât îți datorezi, primești ceva înapoi. Dacă plătiți prea puțin, trebuie să compensați diferența și să plătiți mai mult. Reținerea angajaților se bazează pe cel mai recent formular W-4 depus la departamentul de resurse umane al angajatorului. Cu toate acestea, dacă sunteți în afaceri pentru dvs., trebuie să fiți propriul dvs. departament de resurse umane și să trimiteți regulat banii IRS.

Întrucât, în calitate de persoană fizică independentă, nimeni nu reține impozitele pe venit pentru tine, este posibil să fie nevoie să efectuezi plăți estimate. Plata impozitelor estimate presupune să estimați în avans cât de mult vă așteptați să datorați guvernul în impozite pentru anul fiscal curent. Apoi trimiteți patru plăți trimestriale care totalizează suma respectivă. Datele scadente pentru plățile estimate trimestrial scad aproape de mijlocul lunilor aprilie, iunie, septembrie și ianuarie.

Dacă nu efectuați plăți fiscale estimate trimestrial și vi se solicită, IRS vă va primi o penalitate pentru neplata impozitelor estimate. Pentru a evita această penalitate, trebuie să știți dacă sunteți responsabil pentru impozitele estimate, cum să determinați suma și cum să trimiteți plățile în mod eficient.

Cine trebuie să plătească impozite estimate?

Dacă vă încadrați într-unul dintre aceste două grupuri, cel mai probabil trebuie să efectuați plăți fiscale estimate.

1. Muncitori independenți cu normă întreagă și proprietari de afaceri mici

Dacă depuneți ca proprietar unic, acționar al societății S, partener, persoană fizică independentă sau LLC cu un singur membru, este necesar să plătiți impozite estimate în mod regulat.

2. Freelanceri cu un loc de muncă regulat care reține impozitele

Dacă aveți un loc de muncă cu normă întreagă cu reținere fiscală și, de asemenea, lucrați pe o parte și primiți un 1099-MISC sau aveți clienți sau clienți care vă plătesc direct, trebuie să determinați cât din venitul dvs. nu este impozitat. Dacă munca dvs. independentă reprezintă o parte semnificativă a veniturilor dvs., ar trebui să plătiți probabil impozite estimate.

O regulă bună este că, dacă veniturile dvs. secundare sunt mai mici de 10% din venitul brut - câștiguri înainte de impozite - probabil că nu va trebui să efectuați plăți fiscale estimate.

Cum să vă estimați impozitele

Dacă utilizați un software de pregătire fiscală de la cineva de genul Bloc H&R și datorează 1.000 $ sau mai mult, software-ul calculează de obicei plățile fiscale estimate. De asemenea, generează patru tichete Form 1040-ES pentru a putea utiliza plățile estimate pentru anul următor. În caz contrar, urmați instrucțiunile IRS pentru Formularul 1040-ES pentru a determina cât trebuie să plătiți în impozitele estimate. Form1040-ES include tichete dacă alegeți să trimiteți aceste plăți prin poștă.

Dacă primiți în mod neregulat venitul pe activități independente pe tot parcursul anului, este posibil să puteți plăti diferite sume pe parcursul anului pentru a se potrivi mai strâns cu venitul. Pentru a evita penalitățile, asigurați-vă că plătiți suma minimă necesară pentru trimestru până la data scadenței trimestrului. De asemenea, puteți efectua mai mult de patru plăți fiscale estimate pe parcursul anului. Puteți obține un voucher de plată 1040-ES pentru a fi completat online pentru a trimite cu plata suplimentară.

Freelancerii și contractanții independenți sunt surprinși frecvent de factura impozabilă cu care se confruntă atunci când au un profit net frumos pentru anul. Suma mare se datorează faptului că nu numai că plătesc impozitul pe venit pe profit, dar trebuie să plătească și impozitul pe activități independente (SE). Impozitul pe activități independente face parte din obligația fiscală generală și este un lucru care face dificilă estimarea obligației fiscale totale.

Există o formulă pe care o puteți utiliza pentru a vă calcula impozitul pe activități independente. Ia-ți profitul net din Lista C și înmulțește-l cu două numere: 92,35% și 15,3%. Rezultatul este impozitul dvs. pe SE. De exemplu, dacă profitul dvs. net este de 10.000 USD, impozitul dvs. SE este calculat după cum urmează: 10.000 x 0,9235 x 0,153 = 1,413 USD.

Jumătate din această sumă (707 USD) vă reduce AGI și vă reduce impozitul pe venit cu o sumă mică, în funcție de pachetul dvs. fiscal. Dar dacă calculați impozitele estimate folosind valoarea totală a impozitului dvs. SE, veți fi sigur că veți plăti suficient. Desigur, software-ul fiscal consideră impozitul SE atunci când generează voucherele dvs. 1040-ES.

Modul de plată a impozitelor estimate

Aveți o serie de opțiuni pentru a trimite plăți fiscale estimate. Pe lângă trimiterea plății, puteți plăti online prin card de debit sau de credit, care suportă o taxă de comoditate sau prin utilizarea sistemului EFTPS, care nu are nicio taxă, dar trebuie să vă înscrieți. Puteți plăti prin transfer ACH din contul dvs. de verificare folosind IRS Direct Pay gratuit sau plătiți telefonic folosind sistemul EFTPS.

Înregistrarea cu EFTPS nu este complicată. Aveți nevoie doar de un cont bancar, un număr de securitate socială sau un număr de identificare al angajatorului și o adresă poștală. Trebuie să utilizați adresa de poștă pe care IRS o are în fișier. IRS vă va trimite un cod PIN în aproximativ o săptămână. Folosind codul PIN, puteți intra în site-ul lor web oricând pentru a programa o plată. După ce configurați contul dvs. bancar cu EFTPS, puteți programa retrageri.

Majoritatea pachetelor de programe fiscale au opțiunea de a programa plățile fiscale estimate pentru anul următor prin debitare directă. Puteți programa suma plății și data la care doriți plata dedusă din cont.

Dacă doriți un mic ajutor pentru economisirea de bani pentru plata impozitului dvs. trimestrial, puteți configura un cont constructor de economii prin CIT Bank și mutați bani în ea în fiecare lună. Acest cont este unul dintre conturile de economii cu cele mai mari venituri disponibile.

Când să plătiți impozitele estimate

Ar trebui să plătiți impozite pe veniturile din fiecare trimestru după încheierea trimestrului. Cu toate acestea, sferturile nu sunt egale - al doilea trimestru este de două luni, iar al patrulea trimestru este de patru luni.

Termenele estimate de plată a impozitului sunt:

• Primul trimestru (1 ianuarie - 31 martie): Impozite estimate la data de 15 aprilie 2020
• Trimestrul II (1 aprilie - 31 mai): Impozite estimate la data de 15 iunie 2020
• Trimestrul III (1 iunie - 31 august): Impozite estimate la 15 septembrie 2020
• Al patrulea trimestru (1 septembrie - 31 decembrie): Impozite estimate la 18 ianuarie 2021

Evitați din pedeapsa cu plata neplătită

Puteți răspunde pentru o penalitate de neplată dacă plătiți mai puțin de 100% din obligația fiscală până la data limită de depunere a impozitelor. Puteți evita pedeapsa dacă respectați una dintre excepțiile de mai jos:

1. Ați plătit deja - prin plăți fiscale estimate sau reținere - mai mică din suma pe care ați plătit-o în impozite anul trecut sau 90% din ceea ce aveți dator în acest an. O singură excepție este că trebuie să plătiți 110% din obligația fiscală a anului trecut, dacă venitul dvs. brut a fost de cel puțin 150.000 USD.
2. Obligația dvs. fiscală este de 1.000 $ sau mai puțin pentru întregul an.
3. Nu ai avut nicio obligație fiscală anul trecut.
4. Reținerea ta totală pentru anul, plus plățile estimate pe care le-ai făcut, se află în limita a 1.000 USD din obligația ta fiscală totală la termen.

Cuvânt final

Dacă sunteți contribuabil „mai sigur decât rău” și sunteți preocupați de plata neplătită, puteți mări reținerea impozitului pe venit federal dacă aveți un loc de muncă cu normă întreagă sau puteți supraestima plățile fiscale trimestriale dacă sunteți independent . S-ar putea să vă simțiți bine la momentul impozitării pentru a obține o rambursare, dar nu uitați că banii pe care îi primiți înapoi sunt bani pe care i-ați împrumutat guvernului fără nicio dobândă.

IRS are o inițiativă numită „Pay As You Go So You’re Dank You”, pentru a educa cei peste 10 milioane de contribuabili pe care îi anticipează li se va da o sancțiune pentru că nu efectuează plăți fiscale estimate. Ei recomandă ajustarea reținerii dvs. sau efectuarea plăților fiscale estimate pentru a evita sancțiunea.

Gândiți-vă la plățile fiscale estimate ca un instrument de bugetare. Acestea nu numai că te fac să te gândești la veniturile și cheltuielile tale cu un an în avans, dar te ajută, de asemenea, să faci buget pentru plățile fiscale pentru a evita o penalitate. Bugetul pentru plățile dvs. este o strategie care vă ajută să vă gestionați fluxul de numerar.

Faceți plăți fiscale estimate trimestrial? Ce instrumente utilizați pentru a estima impozitul datorat și pentru a vă asigura că nu pierdeți termenele?